Presupuesto

Universidad politécnica de Nicaragua

“Sirviendo a la comunidad”

Carrera de Economía Gerencial.

Asignatura: Presupuesto

Título: Resolución del problema de fábrica de envases plásticos S.A.

Integrantes:

 Juan Vladimir Estrada Balladares.

 Minerva Cardoza Narváez.

Año Académico: III

Turno: Nocturno.

Aula:C-11

Managua-Nicaragua 04 de noviembre del 2013

Fabrica de envases plásticos.

Partida de gastos operativos. Importe mensual. Observaciones.

Servicio de Energía Eléctrica $27.000,00

Servicio de Agua Potable $7.000,00

Servicio Telefónico $9.000,00

Mantenimiento y Reparación de Edificio y Mobiliario de Oficina $5.000,00

Mantenimiento y Reparación de Vehículos de Reparto $12.000,00 Trimestral

Mantenimiento y Reparación de Maquinaria de Producción $3.000,00

Depreciación de Edificio y Mobiliario de Oficina $25.000,00

Depreciación de Maquinaria de Producción $8.000,00

Deprecación de Vehículo de Reparto $16.000,00

Vigilancia y Seguridad $5.000,00

Salario de Ventas $220.000,00

Salario de Administración $120.000,00

Impuestos Municipales IBI $6.000,00 En marzo

Rodamiento $3.000,00 En julio

Basura $500,00

Sobre Ventas $10.000,00

Publicidad y Propaganda $4.000,00

Papelería y Otros Gastos $6.000,00

Nota: conforme contabilidad los gastos se distribuyen en 60% ventas y 40% administración.

Nota: estos gastos no incluyen aéreas de producción, se espera alzo del 1.5% mensual excepto municipales y salarios.

Fabrica de envases plásticos.

Partida de gastos operativos. Importe mensual Gasto de venta (60%) Gasto de admón. (40%)

Servicio de Energía Eléctrica $27.000,00 $16.200,00 $10.800,00

Servicio de Agua Potable $7.000,00 $4.200,00 $2.800,00

Servicio Telefónico $9.000,00 $5.400,00 $3.600,00

Mantenimiento y Reparación de Edificio y Mobiliario de Oficina $5.000,00 $3.000,00 $2.000,00

Mantenimiento y Reparación de Vehículos de Reparto $12.000,00 $12.000,00 -

Depreciación de Edificio y Mobiliario de Oficina $25.000,00 $15.000,00 $10.000,00

Deprecación de Vehículo de Reparto $16.000,00 $16.000,00

Vigilancia y Seguridad $5.000,00 $3.000,00 $2.000,00

Impuestos Municipales IBI $6.000,00 $3.600,00 $2.400,00

Rodamiento $3.000,00 $1.800,00 $1.200,00

Basura $500,00 $300,00 $200,00

Sobre Ventas $10.000,00 $10.000,00 -

Publicidad y Propaganda $4.000,00 $4.000,00 -

Papelería y Otros Gastos $6.000,00 $3.600,00 $2.400,00

Gastos de ventas (alza del 1.5% mensual).

Partida de gastos de ventas Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Servicio de Energía Eléctrica 16200 16443 16689,65 16939,99 17194,09 17452 17713,78 17979,49 18249,18 18522,92 18800,76 19082,77

Servicio de Agua Potable 4200 4263 4326,95 4391,85 4457,73 4524,59 4592,46 4661,35 4731,27 4802,24 4874,27 4947,39

Servicio Telefónico 5400 5481 5563,22 5646,66 5731,36 5817,33 5904,59 5993,16 6083,06 6174,31 6266,92 6360,92

Mantenimiento y Reparación de Edificio y Mobiliario de Oficina 3000 3045 3090,68 3137,04 3184,09 3231,85 3280,33 3329,53 3379,48 3430,17 3481,62 3533,85

Mantenimiento y Reparación de Vehículos de Reparto 12000 12180 12362,7 12548,14 12736,36 12927,41 13121,32 13318,14 13517,91 13720,68 13926,49 14135,39

Depreciación de Edificio y Mobiliario de Oficina 15000 15225 15453,38 15685,18 15920,45 16159,26 16401,65 16647,67 16897,39 17150,85 17408,11 17669,23

Deprecación de Vehículo de Reparto 16000 16240 16483,6 16730,85 16981,82 17236,54 17495,09 17757,52 18023,88 18294,24 18568,65 18847,18

Vigilancia y Seguridad 3000 3045 3090,68 3137,04 3184,09 3231,85 3280,33 3329,53 3379,48 3430,17 3481,62 3533,85

Impuestos Municipales IBI 3600

Rodamiento 1800

Basura 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300

Sobre Ventas 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000

Publicidad y Propaganda 4000 4060 4120,9 4182,71 4245,45 4309,14 4373,77 4439,38 4505,97 4573,56 4642,16 4711,8

Papelería y Otros Gastos 3600 3654 3708,81 3764,44 3820,91 3878,22 3936,4 3995,44 4055,37 4116,2 4177,95 4240,62

Total $92.700,00 $93.936,00 $98.790,54 $96.463,90 $97.756,36 $99.068,20 $102.199,72 $101.751,22 $103.122,99 $104.515,33 $105.928,56 $107.362,99

Fabrica de envases plásticos

Gastos administrativos (alza del 1.5% mensual).

Partida de gastos de admón. Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Servicio de Energía Eléctrica 10800,00 10962,00 11126,43 11293,33 11462,73 11634,67 11809,19 11986,33 12166,12 12348,61 12533,84 12721,85

Servicio de Agua Potable 2800,00 2842,00 2884,63 2927,90 2971,82 3016,40 3061,64 3107,57 3154,18 3201,49 3249,51 3298,26

Servicio Telefónico 3600,00 3654,00 3708,81 3764,44 3820,91 3878,22 3936,40 3995,44 4055,37 4116,20 4177,95 4240,62

Mantenimiento y Reparación de Edificio y Mobiliario de Oficina 2000,00 2030,00 2060,45 2091,36 2122,73 2154,57 2186,89 2219,69 2252,99 2286,78 2321,08 2355,90

Depreciación de Edificio y Mobiliario de Oficina 10000,00 10150,00 10302,25 10456,78 10613,64 10772,84 10934,43 11098,45 11264,93 11433,90 11605,41 11779,49

Vigilancia y Seguridad 2000,00 2030,00 2060,45 2091,36 2122,73 2154,57 2186,89 2219,69 2252,99 2286,78 2321,08 2355,90

Impuestos Municipales IBI 2400,00

Rodamiento 1200,00

Basura 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00

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