Retencion En La Fuente

La Cia EL DESCUENTO LTDA, NIT 812.000.621-2, inscrita en el Régimen Común, Grande Contribuyente, realiza las siguientes operaciones en el mes de MAYO de 2014. Fecha de presentación 11 de junio.

En cada caso determinar el valor a retener, a titulo de Renta y a titulo de IVA, e identificar que renglones del formulario 350 se afectan y con que valor, liquidar el valor de la sanción.

 MAYO. 02. COMPRA MERCANCIA DE CONTADO A ALMACEN LA MODA LTDA, NIT 830.147.809.4, CALLE 17 Nª 28A-51 BOGOTA (REGIMEN COMUN NO DESIGNADO COMO AGENTE RETENEDOR DE IVA), POR VALOR DE $24.647.500. LA OPERACIÓN SE ENCUENTRA GRAVADA A LA TARIFA GENERAL DEL 16%

 MAYO. 05. PAGA AL CONTADOR JAVIER ANTONIO PEREZ RAMOS, NIT 93.385.719-7 (REGIMEN SIMPLIFICADO) HONORARIOS POR $800.000 , CRA 2 Nº28-20 M/RIA

 MAYO. 07. COMPRA DE CONTADO EQUIPO DE OFICINA POR VALOR DE $750.000 MÁS IVA DEL 16% A INDUSTRIA DEL MUEBLE LTDA (REGIMEN COMUN AGENTE RETENEDOR DE IVA).

 MAYO. 23. PAGA A SERVIMANTENIMIENTO LTDA,NIT 900.074.855-2 (REGIMEN COMUN NO GRAN CONTRIBUYENTE) CALLE 38 Nº2-20 M/RIA MANTENIMIENTO DEL VEHICULO POR $200.000 MAS IVA DEL 16%

 MAYO. 30. PAGO SERVICIOS A ASEAR LTDA NIT 804.015.735 DV 7 CRA 2C Nº 39-20 M/RIA POR VALOR DE $160.000

 Mayo 31. Se paga salario a CARMEN RAMOS ESCORCIA, Cedula de ciudadanía 34.968.714 (calle 26 Nº 3-56 de Montería), empleado declarante de Renta, con un salario de $7.600.000 mensuales, mas una bonificación no salarial de $1.000.000; pagos por intereses y corrección monetaria de $500.000; pagos de medicina pre pagada de $500.000. Realizo aportes voluntarios a Fondos de Pensiones por un valor de $480.000 y aportes a cuenta AFC $400.000

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