Taller Sobre SARO

TECNOLOGO EN GESTIÓN BANCARIA Y DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS BOGOTÁ

Taller SARO

1-Defina que es el riesgo operativo y porque es tan importante para las entidades financieras.

El riesgo operativo es la posibilidad de ocurrencia de pérdidas financieras, originadas por fallas o insuficiencias de procesos, personas, sistemas internos, tecnología, y en la presencia de eventos externos imprevistos.

Esta definición incluye el riesgo legal, pero excluye los riesgos sistemáticos y de reputación, así también no se toma en cuenta las pérdidas ocasionadas por cambios en el entorno político, económico y social. Las pérdidas asociadas a este tipo de riesgo pueden originarse en fallas de los procesos, en la tecnología, en la actuación de la gente, y también, debido a la ocurrencia de eventos extremos externos.

2-Defina que es el Riesgo legal y el riesgo reputacional y enuncie un ejemplo de cada uno.

RIESGO LEGAL POSIBILIDAD DE SER SANCIONADO, MULTADO U OBLIGADO A PAGAR DAÑOS PUNITIVOS COMO RESULTADO DE ACCIONES SUPERVISORAS O DE ACUERDOS PRIVADOS ENTRE LAS PARTES

Se puede producir a consecuencia de los cambios legales o de las normas de un país, que puede poner en desventaja a una institución frente a otras. Cambios abruptos de legislación puede ocasionar la confusión, pérdida de la confianza y un posible pánico

El riesgo reputacional es toda acción, evento o situación que podría impactar negativa o positivamente en la Reputación de una organización.

A veces, puede tratarse de la acción de terceros, que tratan de afectar la reputación de una organización, con rumores o propaganda negativa, a partir de debilidades existentes o de debilidades inventadas. Es un riesgo que tiene también un aspecto positivo-oportunidad, pues un evento a primera vista desfavorable puede contribuir a confirmar una buena reputación, como la de la capacidad de hacer frente a situaciones críticas.

Es un riesgo que por naturaleza deriva de la materialización de otros riesgos y de su gestión deficiente (operacional, estratégico, de mercado, de liquidez, de crédito, legal, etc.); muchas veces se trata de riesgos latentes. No sólo viene de los otros riesgos, pero puede a su vez provocarlos (ej.: puede causar falta de acceso al crédito, es decir riesgo de liquidez, lo que puede llevar en casos extremos a la quiebra).

Se origina en fin de cuentas sobre todo en grandes fallas de control interno y de gobierno corporativo.

3-Defina cuales son los factores de riesgo.

Internos

Recurso Humano Es el conjunto de personas vinculadas directa o indirectamente con la ejecución de los procesos de la entidad.

Procesos Es el conjunto interrelacionado de actividades para la transformación de elementos de entrada en productos o servicios, para satisfacer una necesidad

Tecnología Es el conjunto de herramientas empleadas para soportar los procesos de la entidad. Incluye: hardware, software, telecomunicaciones y medios de respaldo.

Infraestructura Es el conjunto de elementos de apoyo para el funcionamiento de una organización. Entre otros se incluyen: edificios, espacios de trabajo, almacenamiento y transporte

Externos Son eventos asociados a la fuerza de la naturaleza u ocasionados por terceros, que escapan en cuanto a su causa y origen al control de la entidad.

4-Realice un cuadro sinóptico con cada uno de los elementos de los factores de riesgo interno y externo.

5-Determine y explique cuál es la clasificación de los riesgos operativos, y cite un caso o ejemplo que conozca de cada uno de ellos.

1. Riesgo de Crédito: Es la posibilidad de incurrir en pérdidas por el incumplimiento, total o parcial, del Cliente de las obligaciones contractuales contraídas con el intermediador financiero, teniendo implícito el riesgo de insolvencia. Es el riesgo financiero típico, asociado a las operaciones de préstamo, crédito, aval y otras. Estos pueden ser:

1. Riesgos Directos: Se derivan de los préstamos o créditos, de dinero, concedido por la institución o de las operaciones de arrendamiento financiero que la misma concierte con sus clientes.

2. Riesgos Indirectos: Los contraídos por la entidad con quienes garantizan o avalan operaciones de riesgo directo y en especial los avales, afianzamientos y garantías personales.

3. Riesgo de Liquidez: Incertidumbre derivada de una falta de adecuación entre los vencimientos de las operaciones o consecuencia de una estructura de pasivos y activos que no permita hacer frente a las obligaciones de pago. Este riesgo no implica que un participante es insolvente puesto que puede ser capaz de liquidar las obligaciones requeridas en un momento posterior no especificado.

4. Riesgo de Mercado: Riesgo de incertidumbre sobre el valor de mercado en el futuro de determinados activos y/o pasivos (o de una cartera de ellos) por variaciones de precios de mercancías, títulos, tasas de cambio y tasas de interés. Se deriva del hecho de que hay otros peligros en el conjunto de la economía que amenazan a todos los negocios; es por esto, que las acciones tienden a moverse en el mismo sentido y esta es la razón por la que los inversores están expuestos a las "incertidumbres del mercado", independientemente del número de acciones que posean.

5. Riesgo Operacional: Es el riesgo de pérdida directa o indirecta causada por una insuficiencia o falla en los procesos, personas y sistemas internos o por un acontecimiento externo.

6. Riesgo Legal: Es el riesgo de pérdida debido a la existencia de documentación o asesoría legal inadecuada o incorrecta o la no existencia de las mismas, o a la puesta en vigor inesperadamente de disposiciones legales en el país donde se ejecuta la contratación o la operación, así como el surgimiento de procesos legales que puedan afectar el patrimonio de las partes vinculado con el financiamiento. Incluye decisiones gubernamentales o administrativas que comprenden un cambio en el status legal en la entidad objeto del crédito, derivando en un incumplimiento de las obligaciones de pago.

7. Riesgo país: Representa el posible efecto negativo que la actividad política, social, legal, económica y cultural de un país puede tener en el valor de la inversión extranjera localizada en dicho lugar.

8. Riesgo de Tipo de Cambio: El riesgo cambiario puede definirse como la posibilidad de incurrir en pérdidas que pudieran ocasionar las fluctuaciones en el tiempo de los tipos de cambio de las monedas en términos de una moneda dada, que puede ser la local o una extranjera seleccionada.

9. Riesgo de Tasa de Interés: Es la posibilidad de pérdidas futuras en el conjunto del balance, como

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