Informe De Auditoria
Enviado por gaby_gaac • 13 de Febrero de 2014 • 2.018 Palabras (9 Páginas) • 259 Visitas
La Paz, 4 de julio de 2.011
A los Señores del
DIRECTORIO
UNIVERSAL AMNFER S.A.
Presente.-
Distinguidos señores:
Auditoria Interna está revisando el movimiento contable administrativo de Unidad - La Paz, por el periodo del 01-07-10 al 30-06-11.
En el transcurso del trabajo se han detectado las siguientes irregularidades en el manejo de fondos:
I.- Faltantes de dinero:
En la verificación de comprobantes, hemos establecido que faltan depósitos en bancos por dineros recibidos, según facturas y partes diarios de caja.
El detalle es el siguiente:
FECHA DETALLE IMPORTE $US.
08-08-00 Rendición Caja No.134 1.200.00
01-09-00 Rendición Caja No.152 3.000.00
15-12-00 Rendición Caja No.226 1.200.00
19-12-00 Rendición Caja No.228 1.490.59
05-02-01 Rendición Caja No.019 250.00
13-03-01 Rendición Caja No.042 2.700.00
9.840.59
II.- Facturas anuladas
Se verificaron facturas anuladas y de las siguientes no se han encontrado originales, entendiéndose que las mismas fueron entregadas a los pagadores a cambio de efectivo, que tampoco ha ingresado a los registros:
FECHA FACTURA No NOMBRES IMPORTE $US.
29-11-00 125349 Sung Camacho Adolfo 1.200.00
08-12-00 125516 Baldiviezo Mullerr 479.00
21-12-00 125639 Invern Carpio JulioCesar 800.00
15-02-01 143810 Quintana P.Mario 1.900.00
28-02-01 143833 Torre Pasquier Gilka 4.398.00
02-03-01 143838 Zarate barra Carlos 1.650.00
14-03-01 143884 Zuñi Quiroga Edgar 450.00
14-03-01 143885 Garcia Miranda Pedro. 1.650.00
23-03-01 143915 Cortes Concha Víctor H. 1.650.00
14.177.00
III.- Recibos no facturados
El cajero recibió importes por pagos sin emitir facturas entregando a los clientes simples recibos pre-numerados.
Estos fondos no han sido depositados en cuentas bancarias de la entidad:
FECHA RECIBO NOMBRES IMPORTE $US.
30-11-00
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