Acta De Cierre

INSTRUCTIVO DE LLENADO DEL ACTA DE CIERRE DE AUDITORÍA.

INDICADOR DESCRIPCIÓN

1. Siempre debe darse un folio a cada foja del acta. Se recomienda un folio de 8 dígitos que identifiquen los siguientes datos de izquierda a derecha:

Primeros 3 dígitos: número de la orden de auditoría.

Dos dígitos siguientes los dos últimos dígitos del año.

Últimos 3 dígitos: un número consecutivo de tres dígitos.

2. O la localidad donde se levanta el acta.

3. Anotar la hora del inicio del acto.

4. Anotar el día, mes y año correspondiente.

5. Mencionar el Nombre completo de los auditores comisionados.

6. Citar el Nombre de la Dependencia, unidad administrativa u Órgano Desconcentrado y Anotar el domicilio completo del lugar donde se levanta el acta.

7. Mencionar el Nombre completo del titular y servidores públicos del área visitada incluyendo su cargo.

8. Anotar el número y fecha de la orden de auditoría.

9. Anotar el Nombre del titular del OIC.

10. Citar el objetivo de la revisión.

11. Mencionar el número de observaciones determinadas.

12. Citar el número de fojas que contienen las observaciones determinadas.

13. Anotar la fecha compromiso para la solventación, que se asentó en las cédulas de observaciones.

14. Mencionar en términos generales en que consisten las observaciones determinadas.

15. Mencionar el Nombre completo del titular y servidores públicos y cargos del área visitada.

16. En su caso, mencionar en términos generales las observaciones atendidas durante la revisión.

17. Al finalizar una hoja, el último renglón deberá hacer referencia a la foja que continúa, con la leyenda Pasa al folio..., incluyendo el folio de la foja siguiente.

La leyenda quedará al centro del último renglón y, tanto a la izquierda como a la derecha, se utilizarán guiones. Ejemplo:

-----------------------Pasa al folio 20097002-------------------------------------

18. De la misma manera, el primer renglón del folio siguiente, contendrá la leyenda “Viene del folio”... centrado y, tanto a la izquierda como a la derecha, se utilizarán guiones. Ejemplo:

----------------------------------------Viene del folio 20097001---------------------------

19. Anotar la hora del término del acto.

20. Mencionar el Nombre de la Dependencia, unidad administrativa u Órgano Desconcentrado auditado.

21. Nombre y firma de las personas que intervienen por parte del área auditada.

22. Nombre y firma de los auditores.

23. Nombre y firma de los testigos.

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