Administracion de los hallazgos de auditoria

DEPARTAMENTO, ÁREA, O PROCESO AUDITADO

Nº HOJA

Dirección Administrativa

1

ASPECTOS A VERIFICAR (NOTES INICIALES DEL AUDITOR)

Nº Auditoria:

La dirección administrativa tiene un control absoluto sobre los inventarios tradicionales y de materia prima, siendo este un riesgo   si no son administrados correctamente.

Fecha inicio:

Hora inicio:

Fecha final:

Hora final:

Auditor/es:

OBSERVACIONES / NOTES / COMENTARIOS DEL AUDITOR

Problema: La gran mayoría de roles descritos anteriormente tienen permisos casi en su totalidad de los inventarios tradicionales como los de materia prima. Por lo regular esto sería bien visto ya que todos los puestos importantes pueden acceder a estos sin ningún problema, pero es esto mismo lo que lo vuelve un riesgo.

Causa: Por tanto, no existe un control que permita restringir estas autorizaciones de control total a los inventarios, por tanto, no habrá un respecto sobre los procesos que existan ya que todos querrán hacer lo que más les convenga.

Solución:                                                  

1. Los perfiles para realizar una determinada acción dentro de los inventarios deberán tener niveles de escalonamiento para que todos estén enterados de las acciones que se quieren realizar, de esta forma se podrá tener un mayor control sobre los movimientos y quedara constancia de lo que se hizo, cuando se hizo y porque se hizo.

2. Las áreas administrativas se deben de asignar un tipo de rol diferente ya que estas únicamente se dedican a las autorizaciones de acciones y ver los estatus de algún proceso, más no un control absoluto.

NO CONFORMIDADES (INDICAR LAS EVIDENCIAS DEL INCUMPLIMIENTO)

CÓDIGO

(número)

CALIFICACIÓN(1)

PUNTO NORMA

DESCRIPCIÓN NO CONFORMIDAD Y EVIDENCIAS

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DEPARTAMENTO, ÁREA, O PROCESO AUDITADO

Nº HOJA

Dirección Comercial

2

ASPECTOS A VERIFICAR (NOTES INICIALES DEL AUDITOR)

Nº Auditoria:

La dirección comercial únicamente posee únicamente visualización hacia otras áreas, como los inventarios, sin embargo al no tener permisos para autorizar cambios en el inventario, es considerado un riesgo a tomar en cuenta.

Fecha inicio:

Hora inicio:

Fecha final:

Hora final:

Auditor/es:

OBSERVACIONES / NOTES / COMENTARIOS DEL AUDITOR

Problema: La gran mayoría de roles descritos anteriormente tienen permisos casi en su totalidad de los inventarios tradicionales como los de materia prima. Por lo regular esto sería bien visto ya que todos los puestos importantes pueden acceder a estos sin ningún problema, pero es esto mismo lo que lo vuelve un riesgo.

Causa: Por tanto, no existe un control que permita restringir estas autorizaciones de control total a los inventarios, por tanto, no habrá un respecto sobre los procesos que existan ya que todos querrán hacer lo que más les convenga.

Solución:                                                  

1. Los perfiles para realizar una determinada acción dentro de los inventarios deberán tener niveles de escalonamiento para que todos estén enterados de las acciones que se quieren realizar, de esta forma se podrá tener un mayor control sobre los movimientos y quedara constancia de lo que se hizo, cuando se hizo y porque se hizo.

2. Las áreas administrativas se deben de asignar un tipo de rol diferente ya que estas únicamente se dedican a las autorizaciones de acciones y ver los estatus de algún proceso, más no un control absoluto.

NO CONFORMIDADES (INDICAR LAS EVIDENCIAS DEL INCUMPLIMIENTO)

CÓDIGO

(número)

CALIFICACIÓN(1)

PUNTO NORMA

DESCRIPCIÓN NO CONFORMIDAD Y EVIDENCIAS

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DEPARTAMENTO, ÁREA, O PROCESO AUDITADO

Nº HOJA

Gerente General

3

ASPECTOS A VERIFICAR (NOTES INICIALES DEL AUDITOR)

Nº Auditoria:

Posee control sobre los estados de resultados y proveedores pero únicamente vistas hacia los inventarios.

Fecha inicio:

Hora inicio:

Fecha final:

Hora final:

Auditor/es:

OBSERVACIONES / NOTES / COMENTARIOS DEL AUDITOR

Problema: La gran mayoría de roles descritos anteriormente tienen permisos casi en su totalidad de los inventarios tradicionales como los de materia prima. Por lo regular esto sería bien visto ya que todos los puestos importantes pueden acceder a estos sin ningún problema, pero es esto mismo lo que lo vuelve un riesgo.

Causa: Por tanto, no existe un control que permita restringir estas autorizaciones de control total a los inventarios, por tanto, no habrá un respecto sobre los procesos que existan ya que todos querrán hacer lo que más les convenga.

Solución:                                                  

1. Los perfiles para realizar una determinada acción dentro de los inventarios deberán tener niveles de escalonamiento para que todos estén enterados de las acciones que se quieren realizar, de esta forma se podrá tener un mayor control sobre los movimientos y quedara constancia de lo que se hizo, cuando se hizo y porque se hizo.

2. Las áreas administrativas se deben de asignar un tipo de rol diferente ya que estas únicamente se dedican a las autorizaciones de acciones y ver los estatus de algún proceso, más no un control absoluto.

NO CONFORMIDADES (INDICAR LAS EVIDENCIAS DEL INCUMPLIMIENTO)

CÓDIGO

(número)

CALIFICACIÓN(1)

PUNTO NORMA

DESCRIPCIÓN NO CONFORMIDAD Y EVIDENCIAS

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