LAVADO DE DINERO Operaciones con recursos de procedencia ilícita

LAVADO DE DINERO.

El lavado de dinero es un proceso mediante el cual la fuente ilícita de activos obtenidos o generados a través de actividades delictivas se encubre para disimular el vínculo entre los fondos y la actividad delictiva original.

En palabras más sencillas es dinero obtenido de actividades o situaciones ilegales y corruptas, que se invierten en distintas actividades para intentar hacer que parezcan legales.

La comunidad internacional ha dado prioridad a la lucha contra el lavado de dinero. Al FMI le preocupa especialmente la manera en que el lavado de dinero puede dañar la integridad y estabilidad del sector financiero, así como en la economía ya que. Pueden influir de manera negativa en la estabilidad financiera y el movimiento macroeconómico de un país. (Dr. Arturo de Jesus Urbina Nandayapa)

Las etapas del lavado se pueden dividir en 3:

1. Colocación: Es la disposición física del dinero en efectivo proveniente de actividades delictivas. Durante esta fase inicial, el “lavador” de dinero mete sus fondos ilegales en el sistema financiero y otros negocios, tanto nacionales como internacionales.
2. Estratificación: Es la separación de fondos ilícitos de su origen mediante una serie de transacciones financieras falsas, cuyo fin es enmendar la transacción original. Esta etapa supone la conversión de los fondos procedentes de actividades ilícitas a otra forma y crear esquemas complejos de transacciones financieras para disimular el rastro documentado, la fuente y la propiedad de los fondos.
3. Integración: Es dar apariencia legítima a riqueza ilícita mediante el reingreso en la economía con transacciones comerciales o personales que aparentan ser normales. Esta fase conlleva la colocación de los fondos lavados de vuelta en la economía para crear una percepción de legitimidad. El lavador podría optar por invertir los fondos en bienes raíces, artículos de lujo o proyectos comerciales, entre otros. (GIBSON, 2015)

Existen varias leyes que tienen como fin común el combate al lavado de dinero, el artículo 400 Bis del Código Penal Federal expone lo que se puede tomar como delito de defraudación fiscal y la sanción a la que se hará acreedora.

CAPÍTULO II

Operaciones con recursos de procedencia ilícita

Artículo 400 Bis. Se impondrá de cinco a quince años de prisión y de mil a cinco mil días multa al que por sí o por interpósita persona realice cualquiera de las siguientes conductas: adquiera, enajene, administre, custodie, cambie, deposite, dé en garantía, invierta, transporte o transfiera, dentro del territorio nacional, de éste hacia el extranjero o a la inversa, recursos, derechos o bienes de cualquier naturaleza, con conocimiento de que proceden o representan el producto de una actividad ilícita, con alguno de los siguientes propósitos: ocultar o pretender ocultar, encubrir o impedir conocer el origen, localización, destino o propiedad de dichos recursos, derechos o bienes, o alentar alguna actividad ilícita… (Dr. Arturo de Jesus Urbina Nandayapa)

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