Lavado de dinero. Grupo de Accion Financiera Internacional GAFI

1. Reseña histórica del LD

Alfonso Gabriel capone: prostitución, juego ilegal, alcohol, condenado a 11 años de prisión por evasión de impuestos.

Cuerpo especializado del tesoro, se ganaron el nombre de los intocables.

1. Modus operandi de al capone: “financiamiento actividad ilegal”

• Venta de licor ilegal y lavanderías donde obtenía el dinero ilícito y lícito.
• Mezcla de ambos tipos de dinero y los depositaba en varios bancos, para que luego regresara a su titular ya limpio.

1. Hasta en 1982 en EUA se utilizó por primera vez el término “Lavado de Dinero”.

1. Que es LD: Es el conjunto de operaciones realizadas por una persona individual o jurídica con el objeto de ocultar o disfrazar el origen ilícito de bienes o recursos que provienen de actividades delictivas, se lleva a cabo mediante la realización de varias operaciones encaminadas a encubrir cualquier rastro de origen delictivo de los recursos.

Es el proceso de esconder o disimular la existencia, origen, movimiento, destino o uso de bienes o fondos que tienen una fuente ilícita para hacerlos aparentar como provenientes de una actividad lícita.

1. Efectos del LD:

• Daña la imagen internacional, b. sanciones internacionales, c. inseguridad tensión social, d. corrupción y violencia, e. problemas cambiarios, f. quiebras y liquidaciones, g. desempleo, h. competencia desleal, i. concentración de la riqueza.

1. Cuál es el propósito del lavador de dinero:

• Mezclar el dinero sucio con actividades o transacciones financieras legítimas.
• Dar apariencia de legalidad o legalizar bienes de origen ilegal.
• Encubrir la fuente ilícita de los recursos.

1. Sectores susceptibles a operaciones de LD:

• Sector financiero
• Sector real

1. Teorías que intentan explicar el proceso de lavado de dinero.

• Modelo Bernasconi: fase 1 Money laudering, operaciones de CP con las cuales se busca librarse de los bienes contaminados, fase 2 recycling, operaciones de mediano y largo plazo, realizadas con la finalidad de lograr una desconexión absoluta con el delito previo.
• Modelo de zund: 1. Precipitación (producción del dinero originado por el delito previo, 2. Filtración (el dinero es convertido), 3. Evaporación (el dinero es ingresado a cuentas de testaferros), 4. Condensación (el dinero es purificado)
• Modelo GAFI: a. colocación (introducción de las ganancias ilícitas al sistema fina), 2. Estratificación (transformación de los fondos en otros instrumentos patrimoniales), 3. Integración (los recursos transformados en diversos instrumentos son integrados para su uso, goce y disposición).

1. Grupo de Accion Financiera Internacional GAFI:

Es un organismo intergubernamental creado en 1989 por los países del G7 cuyos fines son desarrollar y promover una respuesta internacional para combatir el LD.

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