Los Acuerdos de Basilea 1, 2 y 3.

ACUERDOS DE BASILEA

BASILEA I

BASILEA II

BASILEA III

ORIGEN

Fue publicado en 1988 en Basilea, Suiza, por el Comité de Basilea, compuesto por los gobernadores de los bancos centrales de Alemania, Bélgica, Canadá, EE. UU, Francia, Italia, Japón, Holanda, el Reino Unido, Suecia, Suiza (G-10) y España y Luxemburgo.

El Comité de Basilea propuso en Junio de 2004 un nuevo conjunto de recomendaciones. Ese cheque fue cobrado porque te debitaron los 4789 q tenias… y quedo la diferencia de los 700.000 negativa q son los 695.. y pico

Conjunto de propuestas de reforma de la regulación bancaria, publicadas a partir del 16 de diciembre de 2010.

OBJETIVOS

Establecer un capital mínimo que debía tener una entidad bancaria en función de los riesgos que afrontaba.

Establecer requerimientos de capital, incorporando la probabilidad de incumplimiento crediticio por parte de los distintos prestatarios.

Fortalecer el sistema financiero tras la crisis de las hipotecas subprime (crisis de hipotecas basura en EE.UU.).

CARACTERISTICAS

• Son una serie de sugerencias y recomendaciones.
• Era únicamente dirigido a los bancos.
• No eran de carácter obligatorio para su cumplimiento por las naciones.
• Admitía modificaciones libremente de acuerdo al país y sus regulaciones
• Trataba de los montos de créditos en función del capital poseído por los bancos.

• Son una serie de recomendaciones con mayor amplitud de perspectivas.
• Consideraba que los créditos tenían la misma probabilidad de ser incumplidos.
• Se fundamentaba en 3 pilares: cálculo de requisitos mínimo de capital, supervisión y  gestión de los fondos y disciplina de mercado.
• Busca posicionarse como un estándar internacional que sirva de referencia a los reguladores bancarios.

• Serie de recomendaciones reformadas por causa de una crisis financiera.
• Se centra en el riesgo máximo o de pánico bancario.
• Contexto de insolvencia, falta de liquidez y crisis de confianza
• Tiene como principios el capital, el apalancamiento y la liquidez.
• Se trasponen jurídicamente para ser en varios países normas obligatorias.

DIFERENCIAS

• Definición de capital regulatorio.
• Se consideran 3 tipos de riesgos
• El capital debe ser suficiente para cubrir los riesgos crediticios.
• El capital mínimo de la entidad bancaria se estipuló entre un 6 y 8% o más del total de los activos de riesgos

• Regula el capital y también la calidad crediticia de los prestatarios y su capacidad de pago, se da un proceso más selectivo.
• Se consideran 4 tipos de riesgos.
• El riesgo de se calcula por ratings internos y externos de incumplimiento.
• Se utilizan métodos más avanzados de cálculos y estimaciones.

• Utilización de métodos aún más sensibles al riesgo.
• Introducción de los colchones de capital.
• El requisito de Capital Total mínimo puede llegar a 13%.
• Introducción de ratios de liquidez mayor a 100% y de apalancamiento mayor 3%.

RIESGOS

El Riesgo de crédito era el principal, y se calculaba analizando la contraparte en ponderaciones de (0%, 10%, 20%, 50%, 100%), también se midieron los riesgos de negociación y de tipo de cambio para la suma de los riesgos ponderados.

Considera igualmente los riesgos de créditos y de tipo de cambio, pero difiere en que toma en consideración ahora el riesgo de negociación o de mercado e incluye el riesgo operacional para la suma de los riesgos ponderados.

Se considera de una manera exhaustiva los riesgos caída del nivel y la calidad de los fondos propios previstos para riesgos. En efecto, muchas instituciones no contaban con reservas suficientes para hacer frente a una crisis de liquidez.

IMPORTANCIA DE CADA ACUERDO

Ha jugado un papel muy importante en el fortalecimiento de los sistemas bancarios. La repercusión de ese acuerdo, en cuanto al grado de homogeneización alcanzado en la regulación de los requerimientos de solvencia ha sido extraordinaria. Entró en vigor en más de 130 países.

Este nuevo acuerdo consiguió transparencia en cuanto a los datos para las operaciones de los bancos, desde el punto de vista financiero, contable y de gestión del riesgo y al menos 95 países (adicionales a los 13 miembros del Comité de Basilea) indicaron que implantarían Basilea II.

Su importancia radicó en la modificación de los criterios de cálculo de los riesgos para disminuir el nivel de exposición real.

ANALISIS INTERPRETATIVO

Su importancia radica en que buscaba fijar un límite para el valor de los créditos que puede conceder una entidad bancaria en función de su capital propio y protegerse de la quiebra.

Su finalidad fue establecer requerimientos de capital necesarios para asegurar la protección frente a los riesgos financieros y operativos, incluyendo el incumplimiento crediticio. El riesgo operacional se calcula multiplicando los ingresos por un porcentaje que puede ir desde el 12% hasta el 18%.

Representó un endurecimiento de los criterios y aumento de la calidad del volumen de capital para asegurar su mayor capacidad para absorber pérdidas.