Integracion

EMPRESA “LOS GIRASOLES”

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

CUENTAS POR COBRAR

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2010

SI NO

1. Se contabilizan todas las cuentas por cobrar?

R.

SI NO

2. Es adecuado el registro y libro auxiliar de cuentas por

Cobrar?

R.

SI NO

3. Son las cuentas por cobrar confirmadas directamente

Con los deudores y con qué frecuencia?

R.

SI NO

4. Qué sistema se usa para los registros detalladas de

Cuentas por cobrar: manuscritos, sistemas compu-

tarizados, archivo de facturas pendientes, etc.

R.

SI NO

5. Se proporciona a los Clientes estados de cuenta

Periódicos? Con qué frecuencia?

R.

SI NO

...