FORO DE INTEGRACION

Actividad: De la auditoría interna al proceso organizacional

Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la unidad 2, tome un (1) proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora continua) y realice los siguientes puntos:

a. Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando, a la asistencia de la “Reunión de apertura”. Diseñe un formato para la corroboración del personal asistente, en éste mismo formato se debe plantear, además de otros aspectos (objetivo de la auditoría, criterios de auditoría, fecha, proceso o actividad a auditar, observaciones, etc.), una columna para la firma de los asistentes a la reunión de apertura y cierre de la auditoría.

Formato de auditoria

Reunión de apertura proceso de auditoría interna

Empresa: éxito los ejecutivos s.a

Proceso organizacional: logística compra

Fecha 10 de febrero del 2014

Objetivo:

Verificar mediante auditoria interna que ese está cumpliendo con el SGC de MRC al suministrar materiales, insumos y un servicio especializado a los clientes del almacén.

Criterio de la auditoria

• SGC de MRC

• Políticas de gestión financiera

• Políticas de logística y servicio al cliente

• Manual de procedimiento

• Políticas corporativas

Indicadores: Cumplimiento en compra, ventas y servicio

Responsable auditoria: oficina asesores de control interno

Responsable del área: superintendencia de logística

Asistentes

• Gerencia general

• Secretaria de gerencia

• Superintendencia de logística

• Supervisor de logística

• Oficina del control interno de la compañía

b. Revisión documental durante la realización de la auditoría.

N° Documento revisado Observaciones del documento

1 Políticas de logística y servicio al cliente Debemos tratar que los clientes puedan detectar la cantidad y la calidad del producto que se le ofrece. Su última actualización 20 de diciembre 2013.

2 Políticas de gestión financiera La observación de esta gestión financiera es evaluar y controlar los costes asociados a los servicios de calidad ofrecidos. Última actualización 8 de enero 2014.

3 Manual de procedimiento. Compras y logística. La observación facilita y apoya las funciones realizadas durante la prestación del servicio última actualización 9 de febrero 2014

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