ACTIVIDADES TEMA 5 tesoreria

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El plan de tesorerías es la anotación mes a mes de las salidas y entradas de dinero previstas, a final de mes se hacen comparaciones entre salidas y entradas.

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Es un informe que nos indica el beneficio o la perdida generada por la empresa y calculado sobre la base de los ingresos y gastos estimados del ejercicio económico.

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Básicamente nos sirve para saber la situación patrimonial de nuestra empresa.

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Plan de tesorería: Anotaria la compra por 9000€

Cuenta de resultados: En ingresos de explotación anotaría 7000€

Balance final: En activo corriente y en el apartado existencias anotaría 2000€

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A)  SOLVENCIA

B) LIQUIDEZ

C) RENTABILIDAD DE LA EMPRESA.

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Si, es solvente ya que tiene mas de el doble de activo para poder liquidar las deudas a corto y largo plazo.

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Si, tiene liquidez ya que el pasivo corriente es igual al crédito que tienen que cobrar y además le sobraría el activo corriente y el efectivo para futuras inversiones.

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30k € ENTRE LOS DOS SIN DEUDA.

20K € DE PRESTAMO

5.000 + 1500 € A DEVOLVER EL PRIMER AÑO

5.000 + 1650 € A DEVOLVER DURANTE 3 AÑOS Y 2 MESES (INTERESES A PARTE)

GASTAN 7000€ EN REFORMAS

LO PAGAN CON 3500€ EN ENERO DE LOS DOS PRIMEROS AÑOS

COMPRAN 6000€ DE MAQUINARIA

EN 3 AÑOS PAGAN 2000€/AÑO

2820€ EN EQUIPO INFORMATICO POR 4 AÑOS

TOTAL DE GASTOS EN MATERIAS PRIMA (1AÑO): 64700€

TOTAL DE GANANCIAS(1AÑO):114 270€

TOTAL DE GASTOS DE PERSONAL Y SS(1AÑO):27090€

TOTAL DE GASTOS DE LUZ,AGUA,ETC..(1AÑO): 4720€

--------------------------------------TOTAL DE GASTOS Y GANANCIAS------------------------------------

TOTAL DE GASTOS: 96.510€

TOTAL DE GANANCIAS: 114.270€

TOTAL DE BENEFICIOS: 17.760€

CONCLUSION: Esta empresa si tiene futuro ya que para ser el primer año han conseguido 17.760€ de beneficio lo cual ira aumentando con el paso de los años.

RESUMEN PUNTO 4:

Balance: Representacion contable del patrimonio de la empresa.

Conjunto de bienes: todo lo perteneciente a la empresa.

Conjunto de derechos: Todo lo que le deben a la empresa (facturas).

Conjunto de obligaciones: Todo lo que la empresa debe (prestamos…).

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