Administración Impuesto de Renta
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TALLER I
Administración Impuesto de Renta
Presentado por:
Diego Ferney Guarnizo Alvarez
CC.93154100
Presentado a
Eliana Maritza Martínez Arcos
Docente
CORPORACIÓN UNIVERSITARIA REMINGTON
Facultad De Ciencias Contables
Mayo 2021
ACTIVO | ||||
ACTIVO CORRIENTE | 31.799.589,03 | |||
11 | DISPONIBLE | 1.858.508,27 | 1.858.509,27 | |
1105 | CAJA | 503.799,54 | 503.799,54 | |
110505 | CAJA GENERAL | 453.799,54 | ||
110510 | CAJAS MENORES | 50.000,00 | ||
1110 | BANCOS | 1.354.709,73 | 1.354.709,73 | |
111005 | MONEDA NACIONAL | 1.354.709,73 | ||
12 | INVERSIONES | 300.000,00 | 300.000,00 | |
1220 | CEDULAS | 300.000,00 | ||
122005 | CEDULAS DE CAPITALIZACIÓN | 300.000,00 | ||
13 | DEUDORES | 21.039.115,64 | 21.039.115,64 | |
1305 | CLIENTES | 9.345.915,10 | 9.345.915,10 | |
130555 | CXC PRESTACIÓN SS. SALUD | 11.020.675,00 | ||
1305550499 | DETERIORO DE CLIENTES | - 1.674.759,90 | ||
1306 | FACTURACIÓN RADICADA | 87.440,00 | 87.440,00 | |
130605 | CLIENTES | 51.600,00 | ||
130615 | MEDICINA PREPAGADA | 35.840,00 | ||
1355 | ANTICIPOS DE IMPUESTOS | 11.605.760,54 | 11.605.760,54 | |
135505 | ANTICIPO DE IMP. DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS | 5.675.000,00 | ||
135515 | RETENCIÓN EN LA FUENTE | 3.910.683,48 | ||
135518 | IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO | 186.617,06 | ||
135521 | AUTORRETENCION RENTA | 1.833.460,00 | ||
14 | INVENTARIOS | 8.601.964,12 | 8.601.964,12 | |
1421 | MATERIALES REACTIVOS Y LABOR | 8.601.964,12 | ||
142105 | MATERIALES REACTIVOS Y LABOR | 8.601.964,12 | ||
ACTIVO FIJO | 41.846.081,28 | 41.864.081,28 | ||
15 | PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO | 41.846.081,28 | ||
1524 | EQUIPO DE OFICINA | 33.997.614,00 | 33.997.614,00 | |
152405 | MUEBLES Y ENSERES | 1.146.500,00 | ||
152425 | UNIDAD FUNCIONAL DE APOYO DIAGNOSTICO | 32.851.114,00 | ||
1528 | EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN | 36.112.649,00 | 36.112.649,00 | |
152805 | EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE DATOS | 10.705.200,00 | ||
152825 | UNIDAD FUNCIONAL DE APOYO DIAGNOSTICO | 25.407.449,00 | ||
1532 | EQUIPO MEDICO CIENTIFICO | 44.107.544,00 | 44.107.544,00 | |
153225 | UNIDAD FUNCIONAL DE APOYO | 44.107.544,00 | ||
1592 | DEPRECIACIÓN ACUMULADA | 72.353.725,00 | 72.353.725,72 | |
159210 | MAQUINARIA Y EQUIPO | - | ||
159215 | EQUIPO DE OFICINA | 20.309.649,83 | ||
1592120 | EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACIÓN | 26.314.675,22 | ||
1592125 | EQUIPO MEDICO CIENTIFICO | 25.729.400,67 | ||
TOTAL ACTIVO | 73.663.670,30 | 73.645.669,31 | ||
PASIVO | ||||
PASIVO CORRIENTE | 9.241.244,97 | |||
22 | PROVEEDORES | 9.241.244,97 | ||
2205 | NACIONALES | 9.241.244,97 | ||
220501 | NACIONALES | 9.191.244,97 | ||
220505 | BIENES Y SERVICIOS | 50.000,00 | ||
23 | CUENTAS POR PAGAR | 50.380.407,00 | ||
2335 | COSTOS Y GASTOS POR PAGAR | 1.000.000,00 | ||
233595 | OTROS | 1.000.000,00 | ||
2380 | ACREEDORES VARIOS | 49.380.407,00 | ||
238005 | ACREEDORES VARIOS | 49.271.895,00 | 49.780.407,00 | |
238095 | OTROS | 108.512,00 | ||
24 | IMPUESTOS | 1.484.890,21 | ||
2412 | DE INDUSTRIA Y COMERCIO | 1.374.620,00 | ||
241205 | VIGENCIA FISCAL CORRIENTE | 1.374.620,00 | ||
2465 | RETENCIONES EN LA FUENTE | 104.000,01 | 110.270,21 | |
246540 | COMPRAS | 0,01 | ||
246570 | OTRAS RETENCIONES (CREE) | 104.000,00 | ||
2468 | IMP. DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO | 6.270,20 | ||
246805 | SERVICIOS | 6.270,20 | ||
25 | OBLIGACIONES LABORALES | 7.846.919,00 | ||
2570 | RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA | 1.164.056,00 | ||
257005 | APORTES A EPS | 166.756,00 | ||
257006 | APORTES A ARL | 60.400,00 | ||
257010 | APORTES A ICBF | 267.800,00 | ||
257015 | APORTES FONDOS PENSIONALES | 669.100,00 | ||
2525 | BENEFICIOS A EMPLEADOS A CORTO PLAZO | 6.682.863,00 | ||
251005 | CESANTIAS | 4.069.744,00 | ||
251010 | INTERESES CESANTIAS | 476.189,00 | ||
252505 | VACACIONES CONSOLIDADAS | 2.136.930,00 | ||
TOTAL PASIVO | 68.953.461,18 | |||
PATRIMONIO | ||||
31 | PATRIMONIO SOCIAL | - 20.000.000,00 | ||
3115 | CAPITAL SOCIAL | - 20.000.000,00 | ||
311505 | CUOTAS O PARTES DE INTERÉS SOCIAL | - 20.000.000,00 | ||
33 | RESERVAS | - 10.228.927,00 | ||
3305 | RESERVAS OBLIGATORIAS | - 10.228.927,00 | ||
330505 | RESERVA LEGAL | - 10.228.927,00 | ||
36 | RESULTADOS DEL EJERCICIO | 15.159.740,52 | ||
3610 | PERDIDA DEL EJERCICIO | 15.159.740,52 | ||
361005 | PERDIDA DEL EJERCICIO | 15.159.740,52 | ||
37 | RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES | 10.358.977,36 | ||
3705 | UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS | 10.358.977,36 | ||
370505 | RESULTADO DE EJERCICIO ANTERIOR | - 879.337,64 | ||
370510 | ADPCION NIIF | 11.238.315,00 | ||
TOTAL PATRIMONIO | 4.710.209,12 | |||
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO | 73.663.670,30 | |||
ACTIVOS | 73.663.670,30 | |||
PASIVOS | 68.953.461,18 | |||
PATRIMONIO | 4.710.209,12 | |||
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