BALANCE DE CONTABILIDAD
Enviado por Dantevazkez • 19 de Agosto de 2013 • 763 Palabras (4 Páginas) • 419 Visitas
CONJUNTO CERRADO MIRADOR DE LA SIERRA
NIT. 900.382.523-3
NOTA A LOS ESTADOS FINANCIEROS
AÑO 2011
CARÁCTER GENERAL
En concordancia con el Decreto 2649/93 y la Ley 222/95 Art. 36, y el Art.32 de la ley 675, se adicionan las notas como parte integral de los estados financieros, con corte a 31 de diciembre de 2011, con el propósito de revelar situaciones que contribuyan a mejorar la visión de terceros frente a la situación financiera de la entidad y las mismas que se definen de la siguiente manera:
NOTA 01
Naturaleza Jurídica, función social y actividad que desarrolla EL CONJUNTO MIRADOR DE LA SIERRA entidad sin ánimo de lucro, identificada con el número de identificación tributaria No.900.382.523-3 debidamente inscrita en la alcaldía municipal del cesar, según resolución No.xxxxxx de xxxxx de 2011.
El conjunto Cerrado tiene como objeto:
Administrar correcta y eficazmente los bienes y servicios comunes, manejar los asuntos de interés común de los propietarios de bienes privados y cumplir y hacer cumplir la ley y el reglamento de propiedad horizontal.
NOTA. 02. PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES.
La contabilidad fue registrada de acuerdo con los principios y normas generalmente aceptados en Colombia según lo establecido en el Decreto 2649 de 1993, aplicando el marco conceptual de la contabilidad comercial y el plan único de cuentas PUC.
NOTA A LOS ACTIVOS
NOTA 03. EFECTIVO
Representa los valores disponibles en caja, en cuentas corrientes y cuentas de ahorro bancarias al cierre de las operaciones del periodo contable que se discrimina así:
CAJA 1.859.308
BANCOS
TOTAL 1.859.308
NOTA 04. CLIENTES (CUENTAS POR COBRAR)
Refleja el saldo existente por cobrar al cierre de operaciones del ejercicio (31/12/2011) discriminados así:
COOPROPIETARIOS 12.097.677
RICARDO SILVA 150.000
TOTAL $12.247.677
NOTA 05. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS
Corresponde a los valores de los activos fijos registrados al costo histórico, los desembolsos por concepto de mejoras, al cierre de operaciones del ejercicio (31/12/2011) que detallamos así:
EQUIPOS DE OFICINA 70.000
EQUIPOS DE COMP. Y COMUNIC. 20.000
TOTAL $90.000
NOTA 06. DIFERIDOS
Representa el valor correspondientes a la deudas contraídas Para la adquisición del software contable. (31/12/2011) discriminados así:
PROGRAMA PARA COMPUTADOR 800.000
TOTAL $800.000
NOTA 07. CUENTAS POR PAGAR
Representa los valores correspondientes a la deudas contraídas con la empresa de servicio de vigilancia, servicios públicos y otros a . y las retenciones practicadas durante el año. (31/12/2011) discriminados así:
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 12.251.327
RETENCION EN LA FUENTE 139.799
TOTAL $12.391.126
NOTAS AL PATRIMONIO
NOTA 08. EXECEDENTES DEL EJERCICIO
Representa el valor del resultado al cierre de operaciones del ejercicio gravable. (31/12/2011).
EXCEDENTES DEL EJERCICIO 2.605.859
TOTAL PATRIMONIO $2.605.859
NOTAS AL ESTADO DE RESULTADOS
NOTA 09. INGRESOS
Corresponde a los servicios prestados por su actividad operacional ingresos por administración :
CUOTA ORDINARIA
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