Factoraje Nacional

¿Qué es el factoraje?

Es un mecanismo de financiamiento a corto plazo mediante el cual una empresa comercial, industrial, de servicios o persona física con actividad empresarial, promueve su crecimiento a partir de la venta de sus cuentas por cobrar vigentes a una empresa de Factoraje; es una solución para la gestión de créditos comerciales de las empresas.

Ventajas

• Ahorro de tiempo, ahorro de gastos, y precisión de la obtención de informes.

• Permite la máxima movilización de la cartera de deudores y garantiza el cobro de todos ellos.

• Mediante el contrato de factoraje el usuario pasa a tener un solo cliente, que paga al contado.

• Saneamiento de la cartera de clientes.

• Permite recibir anticipos de los créditos cedidos.

• Reduce el endeudamiento de la empresa contratante. No endeudamiento: Compra en firme y sin recurso.

• Se puede comprar de contado obteniendo descuentos.

• Para el personal directivo, ahorro de tiempo empleado en supervisar y dirigir la organización de una contabilidad de ventas.

• Puede ser utilizado como una fuente de financiación y obtención de recursos circulantes.

• Las facturas proporcionan garantía para un préstamo que de otro modo la empresa no sería capaz de obtener.

• Reduce los Costos de operación, al ceder las Cuentas por cobrar a una empresa que se dedica a la factorización.

• Proporciona protección en procesos inflacionarios al contar con el dinero de manera anticipada, con los que no pierde poder adquisitivo.

El Factoraje resulta conveniente y ventajoso porque permite convertir Ventas al Crédito como si fueran al contado, evitando que la empresa se enfrente a desbalances por falta de liquidez inmediata, permite además planificar con certeza los flujos financieros al convenir desde el inicio de su ciclo de operaciones el descuento de las deudas futuras; de esta forma, la empresa mejora:

• Su gestión financiera y comercial.

• Puede ofrecer a sus clientes comerciales sin afectar sus flujos de caja.

• Puede mejorar la relación con los proveedores.

• Maneja apropiadamente el inventario.

• Facilita el crecimiento de la empresa.

Inconvenientes

• El factor puede no aceptar algunos de los documentos de su cliente.

• No es una forma de financiamiento de largo plazo.

• El cliente queda sujeto al criterio de la sociedad factor para evaluar el riesgo de los distintos compradores.

• El factor sólo comprará la Cuentas por Cobrar que quiera, por lo que la selección dependerá de la calidad de las mismas, es decir, de su plazo, importe y posibilidad de recuperación.

Agentes que actúan en el proceso de factoraje

• El Deudor: Es quien documenta una deuda al cliente del factoraje por haber recibido de él mercaderías, productos de venta o servicios no financieros.

• El Cliente (Vendedor): Es quien tiene una factura para cobrar al deudor y necesita dinero inmediato.

• La Empresa de Factoraje (Factor): Es quien, a cambio de quedarse con el derecho de cobro de la factura (aceptar la cesión de cuentas por cobrar), le paga al cliente el monto adeudado sujeto

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