Finanzas. Volcan compañía minera SAA

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JUALVI AUDITORES ASOCIADOS S. CIVIL

[pic 2] JUALVI AUDITORES

  ASOCIADOS S. CIVIL

[pic 3]VOLCAN COMPAÑÍA MINERA SAA

INFORME LARGO

EJERCICIO 2016

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Piura – Perú

2017

VOLCAN COMPAÑÍA MINERA SAA

INFORME LARGO

AL 31 DE DICIEMBRE DE LOS EJERCICIOS 2016

ESQUEMA DE CONTENIDO

                                                                                        Pág.

SINTESIS GERENCIAL                                                                01

CAPITULO I.- INTRODUCCIÓN                                                        03

1. ORIGEN DEL EXAMEN                                                                03
2. NATURALEZA, BENEFICIOS Y OBJETIVOS DEL EXAMEN                03

1. NATURALEZA                                                        03
2. BENEFICIOS DE LA AUDITORIA                                        03
3. OBJETIVOS                                                                04

1. ALCANCE DEL EXAMEN                                                        05
2. ANTECEDENTES Y BASE LEGAL DE LA ENTIDAD                                05

1. ANTECEDENTES (BREVE DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA)        05
2. HISTORIA                                                                08
3. MISIÓN                                                                12
4. VISION                                                                12
5. ESTRUCTURA CORPORATIVA                                        13

1. BASE LEGAL DE LA ENTIDAD                                                14
2. IMPORTANCIA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS AUDITADOS                16
3. MEMORANDUM DE CONTROL INTERNO                                        19
4. PAPELES DE TRABAJO UTILIZADOS POR LA SOCIEDAD DE AUDITORIA 19
5. PRINCIPALES RIESGOS DE LA SOCIEDAD DE AUDITORIA                22
6. DOCUMENTOS DE GESTIÓN ANALIZADOS                                25

CAPITULO II: COMENTARIOS                                                         26

2.1. EVALUACIÓN AL SISTEMA DE CONTROL INTERNO                        27

2.1.1        PLANES DE CIERRE                                                        27

2.1.2        LA EMPRESA CUENTA CON UN SISTEMA DE GESTIÓN DE RIESGOS 29

2.1.3        LA EMPRESA EFECTÚA CAPACITACIÓN, COMUNICACIÓN Y MOTIVACIÓN A SUS COLABORADORES                                                        30

1. SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL                                        31

        2.1.5        REDUCCIÓN DE LOS HALLAZGOS OBSERVACIONES DE OEFA 31

2.1.6        LOS PRECIOS                                                                32

2.2.  INFORME LARGO                                                                33

2.2.1         POLÍTICAS DE DIVIDENDOS                                                33

2.2.2        REDUCCION DE COSTOS                                                33

2.2.3        PROCESOS LABORALES                                                33

2.2.4        PROCESOS ANTE AUTORIDADES MUNICIPALES                        34

1. PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS SANCIONADORES Y ACCIONES CONTENCIOSAS ADMINISTRATIVAS                                  35
2. OTROS PROCESOS                                                        35
3. APORTE POR REGULACIÓN                                                35
4. PROVISIÓN POR CONTINGENCIA                                        36
5. PROGRAMAS POR OBRA POR IMPUESTO                                36

2.2.10GOBIERNO CORPORATIVO                                                38

2.2.2.1 Dirección estratégica comprometida con el futuro        38

2.2.2.2 Estructura accionarial                                        38

        2.2.2.3         Participación en el mercado de valores                        40

2.2.2.4         Comités estratégicos                                        40

2.3        OTROS ASPECTOS IMPORTANTES DEL TRABAJO                         43

2.4. ESTUDIO DEL DICTAMEN                                                        43

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