Flujo de caja. Flujo, indicadores y sensibilización
Guido MellaTrabajo12 de Marzo de 2017
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Flujo, indicadores y sensibilización
Desarrollo
Datos:
Predicción de la demanda:
t: son el número de periodo a proyectar x meses en donde el periodo 49 corresponde a enero de 2013, el periodo 50 a febrero de 2013 y así sucesivamente.
S(t): la cantidad estimada para el periodo t
S(t) = T(t) x C x Y x µ
S(t) = ((80,2 x t) + 8000) x (160,5/100) x 0,87
Se estima que la cantidad de equilibrio de mercado es de 16.600.
El precio de una caja de limones en equilibrio de mercado se calcula como:
Cantidad de equilibrio = (5p) /2
Donde “p” es el precio de mercado para una caja de limones.
Consideraciones:
Para depreciación se toma como referencia datos entregados en www.sii.cl
Costos, gastos e inversiones del proyecto
Ítem | Valor |
Remuneraciones Administración | $ 2.860.000 |
Remuneraciones personal de planta | $ 3.465.000 |
Otros fijos (comunicaciones, energía, mantención, agua) | $ 2.728.000 |
Capacitación | $ 660.000 |
Pesticidas y Fertilizantes | $ 2.200.000 |
Adquisición de Plantas | $ 26.400 |
Flete | $ 4.276.800 |
Packing | $ 14.775.007 |
Sueldo personal de ventas | $ 5.500.000 |
Comisiones | $ 1.650.000 |
Transporte de productos | $ 5.500.000 |
Viáticos | $ 1.650.000 |
Sueldo de Secretarias | $ 550.000 |
Comunicaciones (fax, teléfono, internet) | $ 495.000 |
Gastos de impresiones | $ 330.000 |
Gastos por aseo y mantención | $ 2.200.000 |
Gastos de útiles de oficina | $ 880.000 |
Seguros | $ 2.640.000 |
Servicio medico | $ 495.000 |
Gastos casino y recreación | $ 550.000 |
Movilización de personal | $ 1.100.000 |
Transporte interno | $ 275.000 |
Máquina elevadora | $ 5.500.000 |
Vehículo transporte interno de productos | $ 11.000.000 |
Palietizadora | $ 33.000.000 |
Maquina armado de cajas | $ 33.000.000 |
Línea de vaciado de productos | $ 27.500.000 |
Maquina sanitizadora | $ 11.000.000 |
Construcción de Poso de Agua | $ 8.800.000 |
Sistema de riego para 5 hectáreas | $ 16.500.000 |
- Estimar demanda proyectada periodos(t) 49,50,51,52,53,54 (6 periodos)
En este cálculo se considera la ecuación: S(t) = ((80,2 x t) + 8000) x (160,5/100) x 0,87
S(49) = ((80,2 x 49) + 8000) x (160,5/100) x 0,87 = 16.658
S(50) = ((80,2 x 50) + 8000) x (160,5/100) x 0,87 = 16.770
S(51) = ((80,2 x 51) + 8000) x (160,5/100) x 0,87 = 16.882
S(52) = ((80,2 x 52) + 8000) x (160,5/100) x 0,87 = 16.994
S(53) = ((80,2 x 53) + 8000) x (160,5/100) x 0,87 = 17.106
S(54) = ((80,2 x 54) + 8000) x (160,5/100) x 0,87 = 17.218
Periodo | Demanda proyectada | |
1 | S(49) | 16.658 |
2 | S(50) | 16.770 |
3 | S(51) | 16.882 |
4 | S(52) | 16.994 |
5 | S(53) | 17.106 |
6 | S(54) | 17.218 |
- Estimar el precio por caja del producto (Limones)
16.600 = (5p) /2
16.600 * 2 = 5p
33.200 = 5p
33.200 / 5= p
6.640 = p
El precio por cada caja de limones es de $6.640.
- Estimar los ingresos por periodo
Los ingresos se determinan multiplicando la demanda por el precio por caja de limones
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
Periodos | 49 | 50 | 51 | 52 | 53 | 54 |
Demanda | 16.658 | 16.770 | 16.882 | 16.994 | 17.106 | 17.218 |
Precio | 6.640 | 6.640 | 6.640 | 6.640 | 6.640 | 6.640 |
Ingresos | 110.609.120 | 111.352.800 | 112.096.480 | 112.840.160 | 113.583.840 | 114.327.520 |
- Clasificar los Costos
Los costos son los egresos asociados a la producción del bien.
Costos fijos | |
Remuneración personal de planta | 3.465.000 |
Otros fijos(común, energía, mant, agua) | 2.728.000 |
Total | 6.193.000 |
Costos Variables | |
Pesticidas y fertilizantes | 2.200.000 |
Transporte de productos | 5.500.000 |
Total | 7.700.000 |
- Clasificar las inversiones
Las inversiones se entienden como la inversión en terrenos, construcciones y/o edificios, necesarios para la implementación del proyecto que se está evaluando.
Inversiones | |
Adquisición de Plantas | 26.400 |
Packing | 14.775.007 |
Máquina elevadora | 5.500.000 |
Vehículo transporte interno de productos | 11.000.000 |
Palietizadora | 33.000.000 |
Máquina armado de cajas | 33.000.000 |
Línea de vaciado de productos | 27.500.000 |
Máquina sanitizadora | 11.000.000 |
Construcción pozo de agua | 8.800.000 |
Sistema de riego para 5 hectáreas | 16.500.000 |
Total | 161.101.407 |
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