Informe financiero PROYECTO EMPRESA DE MANUFACTURADOS DEL OCCIDENTE LTDA

PROYECTO EMPRESA DE MANUFACTURADOS DEL OCCIDENTE LTDA

PRESUPUESTO

IMPUESTO A LA RENTA  DEL 33%

RESERVA LEGAL DEL 10%

AÑO 2

AÑO 3

INCREMENTO EN CANTIDAD

1,1

1,13

INFLACION

1,06

1,05

VENTAS

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

CANTIDAD

25.000

27.500

31.075

PRECIO TOTAL

20.000

21.200

22.260

TOTAL

500.000.000

583.000.000

691.729.500

PRODUCCION

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

INV FINAL P.T (25 DIAS VTAS)

1.736

1.910

2.158

+ UNIDA A VENDER

25.000

27.500

31.075

- INV INCIAL P.T

0

1.736

1.910

= UNIDADES A PRODUCIR

26.736

27.674

31.323

COMPRAS DE MATERIA PRIMA

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

INV FINAL (12 DIAS VTAS)

125.000

137.500

155.375

REQUERIDO (95 C/U)

2.539.920

2.629.030

2.975.684

INV  INICIAL

0

125.000

137.500

UNIDADES A COMPRAR

2.664.920

2.641.530

2.993.559

PRECIO

9

10

11

TOTAL

23.984.280

25.200.196

31.432.366

MANO DE OBRA

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

SUELDOS (515000 2 OPERARIOS)

12.360.000

13.101.600

19.936.680

AUXILIO DE TRASNPORTE (61500)

1.476.000

1.564.560

2.380.788

CESANTIAS

1.152.539

1.221.691

1.859.045

PRIMA

1.152.539

1.221.691

1.859.045

VACACIONES

515.412

546.337

831.360

INTERESES DE CESANTIAS

138.305

146.662

223.175

EPS (8,5%)

1.050.600

1.113.636

1.694.618

PENSION (12%)

1.483.200

1.572.192

2.392.402

ARP (2,436%)

301.090

319.155

485.658

SENA (2%)

247.200

262.032

398.734

ICBF (3%)

370.800

393.048

598.100

CAJA DE COMPENSACION (4%)

494.400

524.064

797.467

TOTAL MANO DE OBRA

20.742.084

21.986.668

33.457.071

18.606.888

19.723.301

30.012.910

2.135.197

2.263.367

3.444.161

328.941

348.677

530.582

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

CIF FIJOS

5.300.000

3.800.000

3.800.000

ARRIENDO

1.500.000

0

0

DEPRECIACION

3.800.000

3.800.000

3.800.000

CIF VARIABLES

1.869.368

1.848.070

1.973.348

EMPAQUE (63 C/U)

1.684.368

1.848.070

1.973.348

COMBUSTIBLE

185.000

0

0

TOTAL CIF

7.169.368

5.648.070

5.773.348

SECRETARIA

1.150.000

0

0

SERVICIOS GENERALES

515.000

0

0

GERENTE

1.863.000

0

0

ADMINISTRACION

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

SUELDOS

42.336.000

44.876.160

47.119.968

AUXILIO DE TRANSPORTE (59,300)

738.000

782.280

821.394

CESANTIAS

3.588.064

3.803.348

3.993.515

PRIMA VACACIONES

3.588.064

3.803.348

3.993.515

VACACIONES

1.765.411

1.871.336

1.964.903

INTERES/ CASANTIAS

430.740

456.584

479.414

EPS 8,5%

3.598.560

3.814.474

4.005.197

PENSION 12%

5.080.320

5.385.139

5.654.396

ARP 2,436%

1.031.305

1.093.183

1.147.842

SENA 2%

846.720

897.523

942.399

ICBF 3%

1.270.080

1.346.285

1.413.599

CAJA DE COMPENSACION  4%

1.693.440

1.795.046

1.884.799

TOTAL LABORAL

65.966.705

69.924.707

73.420.942

60.920.787

64.576.034

67.804.836

11.510.917

11.925.573

12.291.851

1.126.702

1.194.304

1.254.019

UTILES DE OFICINA

215.000

227.900

239.295

ASEO

150.000

159.000

166.950

TELEFONO

1.500.000

1.590.000

1.669.500

DEPRECIACION

4.600.000

4.600.000

4.600.000

TOTAL GASTOS DE ADMON

72.431.705

76.501.607

80.096.687

PRESUPUESTO DE INVERSION

INVERSION FIJA

61.000.000

VEHICULOS

23.000.000

MAQUINARIA Y EQUIPO

38.000.000

INVERSION DIFERIDA

6.000.000

GASTOS DIFERIDOS

6.000.000

CAPITAL DE TRABAJO 15 DIAS

4.830.303

TOTAL INVERSION

71.830.303

PROYECTO EMPRESA MANUFACTURADOS DEL OCCIDENTE LTDA

ESTADO DE COSTOS

ESTADO DE COSTOS

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

INV INICIAL DE MAT

0

1.125.000

1.311.750

+ COMPRA DE MATERIALES

23.984.280

25.200.196

31.432.366

= MATE DISPONIBLE

23.984.280

26.325.196

32.744.116

- INVETARIO FINAL

1.125.000

1.311.750

1.631.438

= MATERIAL USADO

22.859.280

25.013.446

31.112.679

+ MANO DE OBRA

20.742.084

21.986.668

33.457.071

+ CIF

7.169.388

5.648.070

5.773.348

= COSTO DE FABRICACION

50.770.752

52.648.184

70.343.097

+ INVE INICIAL P TERMINADO

0

3.296.603

3.633.664

= MERCANCIA DISPONIBLE

50.770.752

55.944.787

73.976.762

- INVE FINAL P TERMINADO

3.296.603

3.633.664

4.846.263

COSTO DE VENTAS

47.474.149

52.311.122

69.130.499

PROYECTO EMPRESA MANUFACTURADOS DEL OCCIDENTE LTDA

TABLA DE AMORTIZACION PARA CREDITO

0,17

0,75

TABLA DE AMORTIZACION

AÑO

INTERES

ABONO A K

SALDO

0

0

0

53.872.727

1

952.560

13.468.182

40.404.545

2

952.560

13.468.182

26.936.363

3

952.560

13.468.182

13.468.181

4

952.560

13.468.182

0

3.810.240

PROYECTO EMPRESA MANUFACTURADOS DEL OCCIDENTE LTDA

ESTADO DE RESULTADOS

DESCRIPCION

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

VENTAS

500.000.000

583.000.000

691.729.500

COSTOS DE VENTAS

47.474.149

52.311.122

69.130.499

UTILIDAD BRUTA

452.525.851

530.688.878

622.599.001

GASTOS DE ADMON

72.431.705

76.501.607

80.096.687

PROVISION CARTERA

485.693

647.778

768.588

AMORTIZACION DIFERIDOS

1.500.000

1.500.000

1.500.000

UTILIDAD OPERACIONAL

378.108.453

452.039.493

540.233.726

GASTOS FINANCIEROS

952.560

952.560

952.560

UTILIDAD ANTES IMP

377.155.893

451.086.933

539.281.166

IMPUESTO RENTA

124.461.445

148.858.688

177.962.785

UTILIDAD NETA

252.694.449

302.228.245

361.318.381

RESERVA LEGAL

25.269.445

30.222.825

36.131.838

UTILIDAD DEL EJERCICIO

227.425.004

272.005.421

325.186.543