Libro Bancos, Estado de cuenta corriente y Conciliación Bancaria

Lic. Carmen Elsa Laurie Gómez

Libro Bancos, Estado de cuenta corriente y Conciliación Bancaria

Profesora: Carmen Elsa Laurie Gómez

La empresa JO&GA SA identificado con el RUC N° 201365458 tiene aperturado una cuenta corriente en soles en el Banco Financiero la cual la utiliza para pagar diversas obligaciones contraídas con diferentes proveedores así como depositar las cobranzas efectuadas a sus clientes.

Los movimientos registrados corresponden al período comprendido del 1° de Diciembre al 31 de diciembre del 2014 y el saldo correspondiente a final del libro bancos es de S/. 650

Ayude al tesorero de la empresa determinar el saldo real del banco para el manejo de Tesorería.

La empresa cuenta con una cuenta corriente N° 20123561453 del Banco Financiero.

Las operaciones que ha realizado son las siguientes:

Saldo al 30 de Noviembre del 2014 tanto para el Libro bancos como para el estado de cuenta corriente es de S/. 9,800

Día 2 Dic Giramos un cheque N° 7481 Empresa Distribuidor SAC para cancelar la Factura N° 001-2564 por S/. 1,600.

Día 4 Dic. Giramos el cheque N° 7482 Empresa El buen saber EIRL  por S/. 800  pago F/N° 001-2312

Día 10 Dic. Giramos un cheque N° 7483 al Sr. Pablo Pérez por concepto de pago por concepto de recibos por honorarios N° 002-  102453 por S/. 500.

Día 12 Díc. Depositamos en nuestra cuenta corriente la suma de S/. 1,600 en efectivo.

Día 15 Dic. Giramos un cheque N° 7484 Empresa Los Rosales SAC  para cancelar la factura N° 001-26452 por S/. 2,500.

Día 17 Dic. Giramos un cheque N° 7485 a la Srta. Patricia Montenegro por S/. 1,900 por concepto de cancelación de viáticos para ir a la ciudad del Cuzco a cargo de su remuneración.

Día 20 Dic. Giramos un cheque N° 7486 a la Sra. Beatriz Montes la suma de S/. 800 por concepto de recibo por honorarios N° 002-123465 por asesoría a la empresa.

Día 22 Dic. Giramos un cheque N° 7487 Empresa Tay Loi SA  la suma de S/. 650 por compra de útiles de oficina con Factura N° 001-28272

Día 22 Dic. Depositamos en nuestra cuenta corriente con cheques del mismo banco por cobra Factura N° 001-6524 por la suma de S/. 950, cobro a la empresa Robles SAC por cobro F/N° 001-6524

Día 23 Dic. Giramos el cheque N° 7488 por concepto de planillas al Sr. Carlos Álvarez  por un importe de S/. 2,055.

Día 26 Dic. Se realiza un depósito de S/. 980 en efectivo a nuestra cuenta corriente.

Día 27 Dic. Depositamos con cheques del mismo banco la suma de S/. 780 en nuestra cuenta corriente por cobro Factura N° 001-2314 a la empresa Calderón SAC

Día 28 Dic. Nos envían una nota de cargo N° 017 por concepto de gastos bancarios para ser descontados de nuestra cuenta corriente por S/. 35.

Día 28 Dic. Giramos un cheque N° 7489 a la orden de la Empresa El Porvenir SAC por concepto de pago de Factura N° 001-2687 por la suma de S/. 1,600

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