PROCEDIMIENTO PARA INTEGRAR EL P.T. IVA ACREDITABLE

 PROCEDIMIENTO PARA INTEGRAR EL P.T. IVA ACREDITABLE

1. Descargar las siguientes tablas y reportes del periodo:

• En visualización de saldos en SAP; generar el detalle de las cuentas bancarias pagadoras. Filtrar los documentos eliminando los TR.
• En visualización de saldos en SAP; generar el detalle de las cuentas 102600 (USD), 102610 (EUR), 102620 (GBP) y 102630 (M.N) (en adelante Ctas Puente) del periodo.
• En visualización de saldos en SAP; generar el detalle de la cuenta 242600 (ISR ret fletes 4%) del periodo.
• Balanza de comprobación del periodo.

1. Generar BSAK con los  documentos de la columna “Nº documento” del detalle de las cuentas bancarias pagadoras que se generó en el numeral anterior, filtrando y eliminando los documentos “TR”. En BSAK los números de documento deberán ingresarse en el apartado denominado “Doc. Comp.”.
2. Generar RBKP del ejercicio.
3. Generar BSEG (IVA) con los “Nº doc.” del reporte BSAK y con los “Nº documento” del detalle de las cuentas puente. En BSEG los números de documento deberán ingresarse en el apartado denominado “No. de documento”.
4. Generar BSEG (Ret) para obtener el detalle de las retenciones de impuestos con los Nº documento filtrados del papel de Bancos del numeral 1 y con los “Nº documento” del detalle de las cuentas puente. En BSEG los números de documento deberán ingresarse en el apartado denominado “No. de documento”.

1. Integración del papel de trabajo de IVA:

1. Obtener del reporte de BSAK y  BSEGRet la información de las siguientes columnas:

[pic 1]

1. Incorporar una columna en el que se reste al monto del pago los comprobantes pagados (Comp Cero).
2. Agregar dos columnas denominadas “Concepto” y “T.C. CFF”

[pic 2]

1. Separar los valores de la columna “Base descuento” en actos no objeto, virtuales, exentos, o%, 16% y 8%, conforme a las siguientes columnas y formulas, se visualiza de una mejor manera en el archivo Excel proporcionado:

[pic 3]

[pic 4]

[pic 5]

1. Agregar una columna en la que se sumen el total de los actos:

[pic 6]

1. Agregar una columna en la que se verifique que la suma de los importes de la columna del numeral anterior más los actos no objeto integran el importe manifestado en la columna denominada “Base descuento”:

[pic 7]

1. Con base en el “Nº doc.” De la integración de BSAK, buscar en las integraciones BSEG los siguientes impuestos:

[pic 8]

1. Agregar una columna en la que se comprobarán los registros contables con el pago:

[pic 9]

1. Agregar la información de las siguientes columnas del detalle de las cuentas de Banco Pagadoras que se generó en el numeral 1:

[pic 10]

1. Agregar una columna en la que se comprobarán los pagos registrados en bancos con el importe del comprobante registrado en contabilidad:

[pic 11]

1. Agregar columna en la que con base en la información de la columna “Asignacion” buscar en RBKP el folio fiscal:

[pic 12]

1. Agregar una columna en la que se ingresará el Folio Fiscal de los CFDI del pago a autores:

[pic 13]

1. Agregar las siguientes columnas con la información extraída de la Base de Datos de los CFDI, omitiendo la información de los documentos ZP, KZ y SA:

[pic 14]

1. Agregar las siguientes columnas de la información de “Bancos Pag” con base en el “Doc.comp.” de BSAK, así como el nombre de la cuenta de mayor tomado de la Balanza. Asimismo, adicional una columna para la referencia del pago con el estado de cuenta bancario:

[pic 15]

1. Agregar las siguientes columnas:

[pic 16]

1. Comparar el IVA y las retenciones contabilizadas contra el IVA y las retenciones de los CFDI y agregar una columna para las observaciones:

[pic 17]

Nota: Convertir a número los datos de las columnas número de documento

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