Política crediticia y características de los préstamos

Política crediticia y características de los préstamos

Políticas de crédito de los bancos

Existe una relación inversa entre la calidad del crédito otorgado, el volumen de crédito y la productividad esperada.

Las estrategias de otorgamiento de crédito difieren en cada institución, dependiendo de los mercados que atienden, la especialización de sus ejecutivos y de las restricciones regulatorias y su capital contable actual y futuro.

Algunos bancos se basan en el otorgamiento de créditos como principal inversión en activos, pero hay otros que prefieren realizar inversiones financieras.

El proceso de crédito comprende tres funciones:

1-Desarrollo de negocios y análisis de crédito.

2-Operación y administración del crédito.

3-Supervisión y vigilancia de los créditos.

El análisis de crédito envuelve el examen de los riesgos inherentes a la elaboración de los créditos y determina la manera en que un banco desea proporcionar créditos a sus prospectos de deudores.

Factores claves del riesgo:

1.- Capital contable o patrimonio.

2.- Carácter o solvencia moral.

3.- Capacidad o estructura legal y administrativa.

4.- Colateral o garantías.

5.- Condiciones u obligaciones de hacer y no hacer.

Etapas del análisis del crédito bancario:

1.- Recabar información crediticia, jurídica, de producción. Mercado y referencias de clientes y proveedores.

2.- Análisis de estados financieros y de razones.

3.- Analizar flujos de efectivo proyectados.

4.- Valuación de las garantías y determinar recomendaciones y aprobar o rechazar el crédito.

Créditos para capital de trabajo bancarios:

1.- Se distingue entre capital de trabajo estacional o permanente.

2.- Se establecen créditos de capital de trabajo basados en el ciclo operativo de cada empresa.

3.- Necesidades de capital de trabajo = (Días efectivo + Días inventario + Días cartera - Días cuentas por pagar a proveedores - Días de otras cuentas por pagar por obligaciones diversas) x Ventas diarias.

4.- Se establecen contratos de cuenta corriente para apoyar montos máximos de capital de trabajo.

5.- Se pueden otorgar préstamos para capital de trabajo basados en activos.

Tendencias en el crecimiento de los créditos:

1.-El crédito bancario es la principal fuente de financiamiento para personas físicas y pequeñas y medianas empresas.

2.- Las empresas grandes utilizan instrumentos del mercado de dinero y capitales para financiarse.

3.- Para los bancos los buenos créditos son aquellos que son productivos por sus altas de interés y que tienen seguridad basada en garantías.

En las decisiones crediticias existen riesgos de crédito y riesgos en tasas de interés.

Los créditos son el activo generador de utilidades en los bancos comerciales comprendiendo entre el 50% y el 80% de los activos totales. Los créditos hipotecarios representan el principal tipo de créditos en la banca pero la composición de los créditos en cada banco refleja estrategias administrativas y mercados meta distintos.

Desde 1990, la calidad en los créditos se ha ido mejorando en la medida en que los castigos por créditos malos y los montos de créditos directos han bajado. Solo los créditos a través de tarjetas han experimentado crecimiento en sus tasas de pérdidas. Lo cual es distinto dadas las condiciones económicas robustas de E. U. A. en los tiempos recientes.

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