Presupuesto de caja con el método mínimos cuadrados

[pic 1]

[pic 2]

 Tarea Módulo I: El presupuesto de caja I

1.- Dentro de la empresa Logitech S.A. de C.V queremos identificar necesidades y oportunidades para el año 2015, requerimos tener en cuenta cuales serán nuestras ventas estimadas en el año 2015 para tomar decisiones de compra de una nave nueva que nos permita un crecimiento mayor.

Calcular las unidades  estimadas de venta para 2015 con el método de mínimos cuadrados.

[pic 3]

La ecuación de la recta es la que nos ayudará a pronosticar las unidades que la empresa producirá en el año futuro.

[pic 4]

[pic 5]

Calcular las unidades  estimadas de venta para 2015 con el método de mínimos cuadrados

[pic 6]

Determinar el presupuesto de ventas para 2015: [pic 7]

[pic 8]

[pic 9]

Determinar  las ventas a crédito y las ventas de contado:

[pic 10][pic 11]

[pic 12]

[pic 13]

Presupuesto de  cobranza:

[pic 14]

Las entradas que corresponden al flujo de efectivo de forma mensual:[pic 15]

[pic 16]

Presupuesto de salidas de caja:

1. EL 30% de las ventas son en efectivo, el 50% se cobran al mes restante y el 20% restante durante el segundo mes.
2. La empresa recibe otros ingresos por $5000 mensuales

[pic 17]

1. Las compras esperadas en efectivo son de $15,000.00, $20,000.00,  $22,000.00 para Junio, Julio,  Agosto y $10,000.00 $18,000.00,  $30,000.00,  $34,000.00 en Septiembre, Octubre, Noviembre y Diciembre
2. La renta del local es de 5000
3. Los sueldos y salarios son del 15% de las ventas del mes anterior
4. En Enero y Junio se pagaran $3000 de dividendos en efectivo
5. En Marzo vence el pago de $28,000 del principal e interés
6. Está programada  para Julio la compra de equipo en efectivo por $21,623.00
7. En Octubre se tienen que pagar $5000 de impuestos en Marzo, Junio, Septiembre y  Diciembre

[pic 18]

Conclusiones

Como conclusión, podemos determinar que la empresa Logitech S.A. de C.V. para el año 2015, alcanzaría ventas por arriba de los 16 Millones, lo cual sería muy arriesgado la compra de una nueva nave, sin embargo se puede considerar la posibilidad de la renta de una nueva nave o un financiamiento el cuál podría pagarse.

...