Proyecto De Inverssión

Mundo "M" desea proyectar su proyecto de inversión financiera por los cuatro proximos años y

vende el producto "M" del cual tiene una inventario de 200 articulos con un costo de $ 500.00

y desea tener un inventario de 600, 800, 1000 y 100, además este artículo se compone de 2 articulos.

El articulo "A" tiene un inventario de 100 con un costo de $ 200.00 y desea tener para los siguientes

años 200, 300, 500 y 50 articulos en su inventario.

El articulo "B" tiene un inventario de 150 con un costo de $ 250.00 y desea tener para los siguientes

años 300, 600, 400 y 100 articulos en su inventario.

Además la empresa desea tener una utilidad despues de impuestos de 11%, 13%, 15% y 17% el impuesto

es de 38% el 10% PTU y el 28% ISR.

Además la empresa solicita un prestamo de $ 2,500,000 a 4 años con una tasa de 18%, de los cuales

$ 1,500,000 para maquinaria y $ 1,000,000 para comprar equipo de reparto.

El tiempo para hacer el producto es de 4 horas y se paga $ 80.00 por hora. El departamento de

contabilidad nos informa que producir 50,000 nos costaba $ 200,000.00 y producir 150,000

nos costaba $300,000.00

Gastos de venta Mensuales Anuales

Renta de bodega 20,000.00 240,000.00

Luz 5,000.00 60,000.00

Teléfono 8,000.00 96,000.00

2 choferes 16,000.00 192,000.00

Gastos de gasolina 8,000.00 96,000.00

Gerente de ventas 30,000.00 360,000.00

87,000.00 1,044,000.00

Gastos de administración Mensuales Anuales

Renta de oficina 10,000.00 120,000.00

Luz 2,000.00 24,000.00

Teléfono 3,000.00 36,000.00

Contador 12,000.00 144,000.00

Secretaria 6,000.00 72,000.00

33,000.00 396,000.00

Total Gastos Fijos 120,000.00 1,440,000.00

Los saldos pendientes que se tienen se cobran y se pagan, la politica de cobros y pagos es de 80% al

contado y el 20% a credito.

El control de mercancías ed UEPS, la empresa requiere tener siempre $ 500,000.00 en bancos si sobra

dinero se invertirá en el banco y nos pagarán el 10% anual, si falta se pedirá al banco y nos cobrará el

20% de interes anual.

MUNDO M

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008

ACTIVO PASIVO

CIRCULANTE A CORTO PLAZO

BANCOS 500,000.00 PROVEEDORES 400,000.00

CUENTAS POR COBRAR 300,000.00 ACREEDORES DIV 100,000.00

INVENTARIOS 157,500.00 IMPUESTOS POR PAGAR 50,000.00

INVERSIONES A CORTO PLAZO ACREEDORES BANCARIOS

TOTAL ACT CIRCULANTE 957,500.00 TOTAL PASIVO A CORTO PLAZO 550,000.00

FIJO A LARGO PLAZO

EQ DE OFICINA 500,000.00 ACREEDORES BANCARIOS

DEPRECIACION - 450,000.00 TOTAL PASIVO 550,000.00

EQ DE REPARTO 1,000,000.00

DEPRECIACION - 900,000.00 CAPITAL CONTABLE

MAQUINARIA 1,000,000.00 CAPITAL SOCIAL 507,500.00

DEPRECIACION - 900,000.00 UTILIDADES RETENIDAS 100,000.00

TOTAL ACT FIJO 250,000.00 UTILIDAD DEL EJERCICIO 50,000.00

DIFERIDO TOTAL CAPITAL CONTABLE 657,500.00

INTERESES POR DEVENGAR

TOTAL ACT DIFERIDO -

SUMA ACTIVO 1,207,500.00 SUMA PASIVO MAS CAPITAL 1,207,500.00

Rosario Arrieta Hernández

MUNDO M

CEDULA N° 7-C

AMORTIZACIÓN DE CRÉDITO

CAPITAL 2,500,000.00

TASA 0.0150 AÑO 1

PLAZO 4 AÑOS

PAGO 73,437.50

PAGO CAPITAL INTERES P. CAPITAL PAGO TOTAL

1 2,500,000.00 37,500.00 35,937.50 73,437.50

2 2,464,062.50 36,960.94 36,476.56 73,437.50

3 2,427,585.94 36,413.79 37,023.71 73,437.50

4 2,390,562.23 35,858.43 37,579.07 73,437.50

5 2,352,983.16 35,294.75 38,142.75 73,437.50

6 2,314,840.41 34,722.61 38,714.89 73,437.50

7 2,276,125.51 34,141.88 39,295.62 73,437.50

8 2,236,829.90 33,552.45 39,885.05 73,437.50

9 2,196,944.84 32,954.17 40,483.33 73,437.50

10 2,156,461.52 32,346.92 41,090.58 73,437.50

11

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