REQUERIMIENTOS DE INFORMACION POR DEPARTAMENTOS (SE SUGIERE APLICACIÓN PARA ALUMN@S DE POSTGRADO)

“FACULTAD DE CONTADURIA Y ADMINISTRACION”

CONTRALORIA-SECTOR PRIVADO/CASO PRÁCTICO

REQUERIMIENTOS DE INFORMACION POR DEPARTAMENTOS (SE SUGIERE APLICACIÓN PARA ALUMN@S DE POSTGRADO)

CONTRALOR:

1. Resumen del presupuesto anual autorizado de la empresa
2. Sistema de control interno implementado en la compañía.
3. Programa de trabajo a ejecutar por departamento.
4. Técnicas utilizadas en el desarrollo de las expectativas de negocio.
5. Reporte global al Director General, incluyendo un ejecutivo de las actividades llevadas a cabo así como aciertos y problemáticas durante el ejercicio 2017
6. Anexo al punto anterior preparar reporte sobre operaciones sobresalientes, eventos posteriores, etc.
7. Minuta de trabajo por supervisión, firmada por el Contralor o Director General.
8. Evaluación de desempeño de los gerentes de cada uno de los departamentos.

DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD Y TESORERIA-

1. Estados financieros al 31 de diciembre 2017
2. Balanza de comprobación a diciembre 31 de 2017, sus respectivas pólizas contables y auxiliares correspondientes en sistema de contabilidad comercial.
3. Reporte anual de análisis financiero sobre las operaciones mas sobresalientes de la compañía
4. Preparación de reporte de flujo de efectivo anual y su uso.
5. Descripción del incremento en el rendimiento del efectivo.
6. Descripción del mantenimiento de una estructura financiera sana.
7. Determinación del capital de trabajo más adecuado para la compañía.
8. Minuta de trabajo por supervisión, firmada por el Contralor o Director General.
9. Reporte de control interno a aplicar en el área

DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS-

1. Integración del expediente de personal
2. Manual de reclutamiento, selección y capacitación de personal así como un manual de bienvenida
3. Calendario de capacitación anual por departamento con presupuesto.
4. Preparar un código de buena conducta
5. Preparar Nómina, determinación del 3% s/remuneraciones y determinación de cuotas IMSS.
6. Minuta de trabajo por supervisión, firmada por el Contralor o Director General.
7. Reporte de control interno a aplicar en el área

DEPARTAMENTO DE PRODUCCION-

1. Programa de trabajo (planeación técnica) sobre: a.compras y abastecimientos b. control de calidad almacenes d. planta o fabricación.
2. 2 ordenes de producción con todos los requisitos y programa de gastos por concepto de mantenimiento a la planta
3. Determinación del costo unitario del producto terminado, mediante la técnica  del Sistema de Costeo Absorbente.
4. 2 cotizaciones por concepto de compras de materiales al menos con 3 proveedores
5. Reporte de antigüedad de cuentas por pagar a proveedores nacionales y extranjeros
6. Conciliación de Inventario de productos terminados, físico v.s. teórico
7. Minuta de trabajo por supervisión, firmada por el Contralor o Director General.
8. Reporte de control interno a aplicar en el área

DEPARTAMENTO DE VENTAS Y MARKETING-

1. Reporte de antigüedad de cartera de clientes
2. Plan de trabajo para la distribución y ventas.
3. Elaboración de facturas de ventas del año
4. Solicitud de venta a 2 clientes y su respectiva ministración a producción
5. Preparación en power point de publicidad de los productos a ofrecer a los clientes (Comercial)
6. Reporte de ventas en pesos y en unidades al año y aplicación de 5 razones financieras con su interpretación textual y gráfica
7. Minuta de trabajo por supervisión, firmada por el Contralor o Director General.
8. Reporte de control interno a aplicar en el área

DEPARTAMENTO DE IMPUESTOS-

1. Acta Constitutiva Protocolizada ante Notario
2. Preparación de declaraciones y cálculo de pagos provisionales de ISR
3. Preparación de declaraciones mensuales de IVA y sus respectivas informativas
4. Preparación de todas las informativas a las q este obligada la cía
5. Preparación de los cálculos correspondientes al cierre anual 2017, así como la declaración anual
6. Altas ante sat, imss, infonavit, e impuestos locales.
7. Flujo de efectivo para efecto de cumplimiento fiscal.
8. Minuta de trabajo por supervisión, firmada por el Contralor o Director General.
9. Reporte de control interno a aplicar en el área.

DESPACHO DE AUDITORES EXTERNOS-

1. Elaborar la Cotización de servicios profesionales firmada x el director y contralor de la empresa
2. Presentar el dictamen financiero al 31 de diciembre de 2017.
3. Elaborar los papeles de trabajo base para la emisión del dictamen referido
4. Presentar carta de observaciones y sugerencias al 31 de diciembre de 2017
5. Minuta de trabajo por supervisión, firmada por el Contralor o Director General.

DEPARTAMENTO DE CONTROL PRESUPUESTAL-

1. Preparar presupuesto maestro, flexible
2. Autorización del contralor
3. Identificar partidas presupuestales rígidas y flexibles.
4. Programa de control presupuestal mensual del año 2017; incluyendo premios o sanciones x cumplimiento o incumplimiento a metas.
5. Reporte de control interno aplicable al área.
6. Informe anual de cumplimiento del presupuesto v.s. objetivos u metas anuales de negocio.
7. Minuta de trabajo por supervisión, firmada por el Contralor o Director General.

LECTURA DE LIBROS:

ACADEMICOS-

1. NUEVAS NIIFS 2017

2.ADMINISTRACION AUTOR: JAMES A.F. STONER R. EDWARD FREEMAN EDIT: PRENTICE HALL.

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