Solicitud De Produccion

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

DE

TESORERÍA

C O N T E N I D O:

• HOJA DE AUTORIZACIONES

• INTRODUCCION

• OBJETIVOS DEL MANUAL

• OBJETIVOS DE TESORERIA

• POLITICAS GENERALES

• DESCRIPCIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS

• PROCEDIMIENTOS:

INGRESOS

EGRESOS

CONCILIACIÓN BANCARIA

REPORTES AL SISTEMA INTEGRAL DE INFORMACIÓN

• DIAGRAMA DE FLUJO

• FORMATOS

TE-01.- “Solicitud Pago de Ministraciones”

TE-02.- “Traspaso de Recursos”

TE-03.- “Recibo de Pago de Cheques”

TE-04.- “Recibo de Caja”

TE-05.- “Solicitud Reembolso Fondo Fijo de Caja”

TE-06.- “Constancia de Retención”

A U T O R I Z A C I O N E S

ELABORO

C.P. JOSUE J. LIEVANO MERIDA

DIRECTOR DE ADMINISTRACION AUTORIZO:

DR. PABLO LIEDO FERNANDEZ

DIRECTOR GENERAL

INTRODUCCIÓN

La tarea de elaborar el Manual de Procedimientos se considera como una función necesaria para mantener informado al personal de El Colegio, así como la clave de las aspiraciones y cambios en las actitudes de la Dirección, al diseñar la estructura organizacional y colocar las políticas y procedimientos en forma escrita y permanente.

En esencia, los Manuales Administrativos representan un medio de comunicación de las decisiones organizacionales y, por ello, tienen como propósito señalar en forma sistemática la información administrativa.

El Manual de Procedimientos hace que las instrucciones sean decisivas, proporcionan un arreglo rápido de las malas interpretaciones, enlaza a cada una de las Áreas en la organización e indica la manera en que él puede contribuir tanto al logro de los objetivos del organismo como al establecimiento de buenas relaciones con otros Departamentos y Áreas de la Administración. Así mismo, el Manual de Procedimientos evitará a los jefes superiores repetir informaciones, instrucciones y/o procesos.

Así también, el entrenamiento del personal de nuevo ingreso se aumenta y facilita, porque el Manual les proporciona la información necesaria en forma sistematizada.

APROBADO POR LA JUNTA DE GOBIERNO DE EL COLEGIO DE LA FRONTERA SUR, EN SU PRIMERA SESION ORDINARIA CELEBRADA EN LA CIUDAD DE CANCÚN, QUINTANA ROO, EL 04 DE ABRIL DE 2003, CON EL ACUERDO NUMERO JG-O-I-03-23.

OBJETIVOS DEL MANUAL

• Establecer los lineamientos y criterios que deberán observarse en El Colegio de la Frontera Sur, para el control y distribución de los recursos que recibe el organismo, a fin de cumplir en forma oportuna los diferentes compromisos programados, garantizando el logro de sus objetivos fundamentales.

• Precisar los procedimientos del Departamento o Área para deslindar responsabilidades, evitar duplicidad y detectar omisiones.

• Coadyuvar a la ejecución correcta de las labores asignadas al personal y propiciar la uniformidad en el trabajo.

• Servir como medio de integración y orientación al personal de nuevo ingreso, facilitando su incorporación a los distintos procedimientos.

• Proporcionar información básica para la planeación e implementación de reformas administrativas.

• Ayudar a institucionalizar y hacer efectivos los procedimientos.

• Asegurar la continuidad y coherencia en los procedimientos y normas a través del tiempo.

• Incrementar la coordinación en la realización del trabajo.

• Posibilitar una delegación efectiva, ya que al existir instrucciones escritas, el seguimiento del supervisor se puede circunscribir al control por excepción.

OBJETIVOS DE TESORERÍA

Proyectar los ingresos y egresos de la Institución en períodos cortos y medios con el fin de distribuir en forma eficiente los recursos para la programación de pagos en un ambiente de sana administración.

Desarrollar la gestión financiera institucional en forma integrada, con eficiencia, oportunidad y transparencia en el uso y manejo de los recursos financieros asignados al organismo; así como dotar de información dentro de ésta área, al nivel superior en el proceso de toma de decisiones.

Es responsable de la gestión financiera de la Institución, que incluye la realización de todas las actividades relacionadas a las áreas de Presupuesto y Contabilidad, las cuales se desarrollan en forma integrada e interrelacionada, contribuyendo así al logro de los objetivos y metas programadas, en cada ejercicio fiscal, por el organismo.

Desarrollar funciones financieras, cuyos objetivos se enmarcan en el manejo de los movimientos de saldos de Tesorería para racionalizar los gastos financieros del presupuesto y velar por la maximización de los recursos.

POLÍTICAS GENERALES

Disposiciones Generales

1. Todas las solicitudes de pago deberán contar con el visto bueno o autorización del Director, del Subdirector de Administración o del Administrador de Unidad.

2. Los pagos se realizarán invariablemente con cheque, a excepción de los gastos menores que serán cubiertos con recursos del fondo fijo de caja, transferencia electrónica, órdenes de pago en moneda extranjera o moneda nacional, y llevar la leyenda “No Negociable” o “Abono a Cuenta del Beneficiario”.

3. Los cheques serán firmados por las dos personas autorizadas para ello (firmas mancomunadas).

4. Los cheques se expedirán en forma nominativa, nunca al portador.

5. El manejo y custodia de los recursos financieros propiedad de El Colegio es responsabilidad de Tesorería.

6. La entrega de cheques se realizará

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