Tarea finanzas semana 2

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DESARROLLO

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1. Calcule el ciclo de efectivo y ciclo operacional.

Ciclo Operativo

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Rotación Inventario= 1352/433 =3, 12 veces

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Periodo del Inventario= 365/3,12 =117 días

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Rotación de Ctas x Cobrar = 2.325/196 =11,86 veces

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Periodo de Ctas X Cobrar = 365/11,86=30,77 días

Ciclo Operativo = 117 + 30,77 = 147, 77 días

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Rotación Ctas x Pagar = 1.352/355=3,80 veces

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Periodo de Ctas x Pagar = 365/3,80 =96,05dias

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Ciclo de Efectivo = 147, 77 – 96,05 = 51,72 días

1. ¿Qué tipo de acciones le recomendaría a esta empresa para aumentar su flujo de efectivo?

• Un rápido flujo de ingreso desde que se realiza la venta hasta su total cobro.
• Tener coordinado los ingresos producidos por las ventas contra los pagos que se realizan por la compra realizada.
• Una gestión correcta de los flujos que emanan de las operaciones generales o normales en cuanto a la liquidez, la cual como se anuncia en la letra C de Manejo de tesorería, puede ser faltante o sobrante tomando las siguientes medidas:

• No mantener saldos ociosos
• No financiar déficit a tasas más altas que otra obtenibles.
• Evitar simultáneamente tener créditos a tasas altas y excedentes a tasas menores.

1. El dueño de esta empresa, le pregunta si es realmente necesario mantener un cierto margen de efectivo. ¿Qué le respondería usted?

1. Preocupación: Dado que la predicción de los flujos de entrada y salida de liquidez no son exactos, se debe contar con un margen de inventario de liquidez

1. Transacciones: Con el afán de que las empresas mantengan sus transacciones comerciales regulares, es que se debe manejar un stock de efectivo (Compras, Ventas, Remuneraciones)

1. Necesidades Futuras: Dado el caso que existan acciones a futuro como lanzamientos de productos o participación en alguna feria de periodos particulares (feria de navidad), es que se debe mantener cierto flujo de efectivo.

1. Requerimientos de saldos compensatorios: Mantener un nivel de saldos en ctas corrientes de bancos es una necesidad de mantención de stock de efectivo, dado que el banco a menudo ocupa estos saldos cobrándose de ellos honorarios a su haber.

1. Calcule el capital de trabajo y entregue un breve diagnóstico del número resultante.

CTN = Activos circulantes – Pasivos circulantes

CTN= 739 – 562 = 177 (Millones de pesos)

Con el resultado se puede describir que la empresa, tiene 177 millones de pesos para sus transacciones a corto plazo.

REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS

Las referencias deben ser presentadas de acuerdo con las Normas APA, incluyendo información que permita ubicar de forma inmediata la fuente utilizada.

Recuerda que siempre debes incluir el texto de lectura relacionado con la semana a evaluar.

Ejemplo texto de lectura de IACC:

IACC. (2021). Habilidades para el aprendizaje en la modalidad online. Desarrollo de Habilidades para el Aprendizaje. Semana 1

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