La Raza Humana En El 2014

Es el proceso que usa la empresa para reunir el depósito en caja de seguridad y otros depósitos en un banco, denominado con frecuencia banco concentrador. Esta tiene 3 ventajas principales. Primero, crea una enorme reserva de fondos para realizar inversiones de efectivo a corto plazo. Como existe un componente de costo fijo en el costo de transacción relacionado con estas inversiones, invertir una sola reserva de fondos disminuye los costos de transacción de la empresa. Este enorme reserva de inversión también permite a la empresa elegir una gran variedad de inversión a corto plazo. Segundo, la concentración del efectivo de la empresa en una cuenta mejora el seguimiento y control interno de éste. Tercer, tener un banco concentrador permite a la empresa implantar estrategias de pago que disminuyan los saldos del efectivo improductivo.

Existen diversos mecanismos para transferir efectivo del banco que participa en el sistema de caja de seguridad y otros bancos cobradores al banco concentrador. Un mecanismo es un cheque de transferencia para depósito (CTD), que es un cheque sin firma girado de una de las cuentas bancarias de la empresa y depositado en otra. Para la concentración del efectivo, se gira un CTD de cada caja de seguridad o cuenta bancaria de cobro y se deposita en la cuenta del banco concentrador. Una vez que el CTD sale del banco donde se giró (lo cual puede requerir varios días), la transferencia de fondos se completa. Actualmente la mayoría de las empresas proporcionan información de los depósitos por teléfono al banco concentrador, el cual prepara y deposita en su cuenta el CTD girado en la caja de seguridad u otra cuenta bancaria de cobro.

...