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Índice

Tabla de contenido

Índice 1

TABLA RAPIDA DE CATALOGO DE CUENTAS 1

a) Cuentas: 1

b) Cuentas departamentales: 2

c) Pólizas: 2

a) Pólizas Modelo: 2

b) Balanza de comprobación: 3

c) Balanza de comprobación con departamentos: 3

d) Activos: 3

e) Mantenimiento y Seguros: 3

f) Depreciación. 4

g) Revaluación: 4

h) Tipos de activos: 4

i) Departamentos: 4

j) Conceptos de pólizas: 4

k) Presupuestos: 4

l) Centro de costos: 5

m) Proyectos: 5

OPERACIÓN DEL SISTEMA DE CONTABLE 5

a) Tipo de Pólizas 5

I. Rutas de acceso: 6

II. Captura de cuentas en el catálogo 8

III. Cambiar una cuenta del catálogo 8

a) Uso del catálogo de cuentas 9

b) Trabajo con pólizas 9

I. Inicio de las operaciones 9

II. Modificar una póliza 11

III. Repercusiones 13

IV. Problemas / Soluciones 13

c) Eliminar una póliza 13

I. Repercusiones 14

II. Impresión del Reporte de Balance. 16

III. Creación del Siguiente Período 18

d) REPORTES DEL SISTEMA DE CONTABLE 23

e) Balance General 25

f) Estado de Resultados 26

g) Diario General 28

h) Auxiliares 29

TABLA RAPIDA DE CATALOGO DE CUENTAS

Aspel COI Tabla Rápida de Catálogos Parámetros y Valores

a) Cuentas:

En este catálogo podrás llevar una lista ordenada de las cuentas empleadas en la contabilidad de tu empresa pudiendo identificarlas por su nombre y número correspondiente, regularmente sirve para sistematizar la contabilidad de tu empresa. En este catálogo se registran todas las variaciones que dichas cuentas puedan tener por las operaciones efectuadas en el negocio, las variaciones a su vez afectarán a las cuentas de Activo, Pasivo y Capital.

La información almacenada en este catálogo también servirá para conocer los valores con los cuales se forman los estados financieros, es por eso la importancia de llevar un registro de cuentas con todas las variaciones de éstas.

Adicionalmente podrás llevar:

• El saldo promedio diario de todas tus cuentas, así como los saldos iniciales y finales.

• Los saldos según presupuesto.

• La naturaleza de la cuenta.

• Auxiliares de la cuenta, entre otras.

b) Cuentas departamentales:

Este catálogo contiene todas las cuentas manejadas por tu empresa pero ordenadas o concentradas por departamentos, es decir, que los movimientos que afectan a una cuenta se conozcan por los centros de costo que los originaron. Para llevar este control por departamentos la cuenta debe darse de alta previamente desde el catálogo de cuentas o desde este catálogo para posteriormente definirle o asignarle los saldos por departamentos.

Adicionalmente podrás llevar un control de:

• El saldo promedio diario de todas tus cuentas, así como los saldos iniciales y finales.

• Auxiliares de la cuenta.

• Entre otras más.

c) Pólizas:

Las pólizas son aquellos documentos donde se registran cada una de las variaciones o movimientos que puede tener una cuenta, es decir, los aumentos o disminuciones que sufran los valores del Activo, Pasivo, o Capital por las operaciones del negocio, los cuales se registran en las cuentas correspondientes por medio de cargos y abonos.

a) Pólizas Modelo:

A diferencia del catálogo de pólizas, en este catálogo podrás generar pólizas que no afecten de manera inmediata la contabilidad de la empresa, de tal forma que posteriormente, después de su revisión las puedas integrar.

Estas pólizas se graban en un archivo, independiente al Catálogo de pólizas. De esta forma, podrás acceder posteriormente a este archivo para ajustar algún dato que haya quedado pendiente de definir al momento de la captura. También las puedes utilizar cuando necesitas contabilizar pólizas que no sufren modificaciones sustanciales en su contenido y que se deben aplicar de forma repetitiva.

b) Balanza de comprobación:

Es una consulta que tiene como objetivo comprobar si todos los cargos y abonos de los asientos de Diario han sido registrados en las cuentas de mayor, respetando la partida doble.

En consecuencia, es la lista o extracto de saldos o total de los débitos y de los créditos de las cuentas de mayor que tiene por objeto determinar la igualdad de cargos y abonos asentados y fijar un resumen básico para los estados financieros.

c) Balanza de comprobación con departamentos:

Es la consulta o reporte que tiene como objetivo comprobar si todos los cargos y abonos de los asientos del Diario han sido registrados en las cuentas de mayor, respetando la partida doble, pero de las cuentas departamentales.

d) Activos:

Es el catálogo donde se muestran todos los bienes y derechos que son propiedad de la empresa. Con este catálogo el sistema te permitirá administrar mejor tus activos, proporcionándote información contable y fiscal. Los datos indicados en cada activo serán los que se consideren para realizar cálculos como la depreciación, revaluación, entre otros. La consulta de este catálogo se podrá personalizar según tus necesidades.

Desde este catálogo podrás consultar la revaluación y depreciación de cada activo.

e) Mantenimiento y Seguros:

Desde el Catálogo Activos se muestra una pestaña con el nombre de Mantenimiento y otra con el nombre Seguros, estas pestañas contienen información sobre el mantenimiento del activo así como los datos de su seguro.

f) Depreciación.

El sistema te proporciona una consulta donde podrás observar un listado de los activos, con la información de la depreciación de los activos. Los datos que el sistema considera para calcular la depreciación, así como la actualización, se definen en parámetros de depreciación.

g) Revaluación:

Esta consulta proporciona la información necesaria para calcular la revaluación de los activos de la empresa, así como, la actualización del porcentaje de vida útil del activo, proceso ubicado dentro de los parámetros de revaluación.

h) Tipos de activos:

Los tipos de activos se definen para agrupar a los activos que, por su naturaleza, tienen tratamientos similares en cuanto a depreciación y revaluación.

Los datos definidos en los tipos de activos serán los que el sistema sugiera al dar de alta los activos.

i) Departamentos:

En este catálogo se pueden dar de alta los diferentes departamentos en los que estarán clasificadas las cuentas. Las cuentas de tu catálogo se

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