BALANZA DE COMPROBACION

Balanza de comprobación

Cuentas reales cuenta Debito Crédito

Activos 100

Efectivo en caja, banco y banco central 111

Remesa en transito 116

Créditos vigentes 121

Créditos vencidos 122

Inversiones en titulo y valores 131

Activos fijos 151/153

Bienes recibidos en recuperación de crédito 175

Provisión para cartera de crédito 129

Provisión para inversiones 139

Provisión para bienes recibidos en recuperación de crédito 179

Pasivo 200

Deposito a la vista 211

Depósitos de ahorro 212

Deposito a plazo 213

Certificados financieros 221

Financiamientos obtenidos 231

Capital 300

Capital pagado 311

Cuentas nominales

Intereses y comisiones por operaciones de créditos 411

Intereses cobrados por inversiones 412

Intereses por captaciones 511

Intereses y comisiones por financiamientos obtenidos 513

Otros ingresos operacionales 429

Otros gastos operacionales 521

Gastos de personal y directivos 531

Otros gastos administrativos y generales 539

Gastos por provisión por activos riesgosos 541

Ingresos no operacionales 431

Gastos no operacionales 542

Ingresos extraordinarios 441

Gastos Extraordinarios 561

Impuesto sobre la renta 551

Estado de resultado

Al xx de xxxx de xxxx

( expresado en RD$)

Ingresos financieros 410

Intereses y comisiones por operaciones de créditos 411__________

Intereses cobrados por inversiones 412__________ ___________

Gastos financieros 510

Intereses por captaciones 511 (_________)

Intereses y comisiones por financiamientos obtenidos 513(__________) (_________)

Resultado financiero------------------------------------------------ ___________

Otros ingresos operacionales 429___________

Otros gastos operacionales 521 (__________) _________

Resultado operacional bruto--------------------------------------- __________

Gastos del personal y directivos 531 (_________)

Otros gastos administrativos y generales 539 (_________)

Gastos de provisiones por activos riesgosos 541 (_________) (__________)

Resultado operacional neto--------------------------------------------- ____________

Ingresos no operacionales 431 _________

Gastos no operacionales 542 (________)

Ingresos extraordinarios 441 _________

Gastos extraordinarios 561 (________) ____________

Resultado antes de impuesto-------------------- ____________

Impuesto sobre la renta ( ley 5911/25%) 551(________) (__________)

Resultado del ejercicio_-------------------------------------------361 ____________

Estado de situación

Al xx de xx de xxxx

Activos 100

Disponibilidades 110

Efectivo en caja, banco, y banco central 111 ____________

Remesa en transito 116 ____________

...