CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

Hecho por:

Revisado por:

Observaciones

1. Obtener un análisis de las cuentas por pagar a la fecha en que se vayan a confirmar los saldos. Comparar el total contra el registro de mayor.

2. Seleccionar las ventas que vayan a ser confirmadas y llevar a cabo el siguiente trabajo:

a) Preparar solicitud de confirmación.

b) Requerir a la entidad que elabore las solicitudes de confirmación (por triplicado).

c) Revisar que los nombres, domicilios y datos generales de los proveedores estén de acuerdo con los registros del departamento de compras.

d) Enviar las solicitudes de confirmación, controlar las fechas de envío.

3. Conciliar los estados de cuenta recibidos como resultado del envío de las confirmaciones. Determinar si la entidad debe registrar algún ajuste como consecuencia de la conciliación.

4. Determinar la existencia de pasivos no registrados a la fecha de la revisión mediante la inspección de facturas recibidas a revisión, relaciones de remisiones recibidas pendientes de recibir la factura, cheques expedidos con posterioridad a la fecha de revisión, etcétera.

5. Investigar el origen de los saldos de deudores más importantes que aparezcan en estas cuentas de pasivo. Evaluar la necesidad de clasificarlos.

6. Otros procedimientos.

FPP5

REPORTE MENSUAL DE PRÁCTICAS PROFESIONALES

Cd. Obregón, Sonora; a 24 de ABRIL del 2014

Plantel____ CBTis 37__ _ Ubicación_____Hidalgo 2000 Pte._____________

Nombre del estudianteMARÌA JOSÈ FIGUEROA LÒPEZ

Grupo B VESPERTINO Número de Control 11326050370412

Semestre 6to.

Especialidad o Carrera CONTABILIDAD

Empresa DESPACHO CESAR

Dirección MADERO #209

Área donde realizará sus Prácticas Profesionales CONTABILIDAD

Período 24 MARZO DEL2014a 24 ABRIL DEL 2014

día mes año día mes año

INFORME DE ACTIVIDADES

ORDENAR Y ARCHIVAR POLIZAS, AUXILIAR EN LA ELABORACION DE

EJERCICIOS CONTABLES COMO BALANCES Y ESTADOS DE RESULTADOS,

ORDENAR EXPEDIENTES Y AUXILIAR EN RECEPCION

(en caso de requerir mayor espacio, anexar las hojas necesarias)

MARIA JOSE FIGUEROA LOPEZ CESAR MARTIN PADILLA ALMADA

Nombre y firma Nombre y firma

INTERESADO RESPONSABLE EN LA EMPRESA

DE PRÁCTICAS PROFESIONALES

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