Fundamentos Financieros

Curso: Fundamentos de la Gestión de Riesgos Financieros

Diplomado Internacional en Gestión de Riesgos en el Sistema Financiero

Universidad Esan

Prof. MBA Arturo García Villacorta

Alumno: Campos Palpa Luis Fernando.

CUESTIONARIO

Gestión Integral de Riesgos

1. ¿Qué es la Gestión Integral de Riesgos?

La gestión integral de riesgos es un proceso, efectuado por el directorio, la gerencia y el personal aplicado en toda la empresa y en la definición de su estrategia, diseñado para identificar potenciales eventos que puedan afectarla, gestionarlos de acuerdo a su apetito por el riesgo y proveer una seguridad razonable en el logro de sus objetivos.

2. ¿Qué categorías de objetivos considera la Gestión Integral de Riesgos? Solo enúncielas

a) Estrategia

b) Operaciones

c) Información

d) Cumplimiento

3. ¿Cuáles son los tipos de riesgos señalados en el Reglamento de la Gestión Integral de Riesgos? Solo enúncielos.

a) Riesgo de crédito

b) Riesgo estratégico

c) Riesgo de Liquidez

d) Riesgo de mercado

e) Riesgo operacional

f) Riesgo de seguro

g) Riesgo de reputación

Riesgo Operacional

4. ¿Cómo define el Comité de Basilea al riesgo operacional?

Lo define como el riesgo de pérdida resultante de una falta de adecuación o un fallo de los procesos el personal y los sistemas internos o bien de acontecimientos externos.

5. ¿Cuáles son las categorías de riesgo operacionales identificadas por el Comité de Basilea? Solo enúncielas.

Riesgo legal

Riesgo tecnológico

Riesgo de ejecución

Riesgo de fraude

6. ¿Cuáles son las etapas del proceso de gestión de riesgo operacional? Solo enúncielas.

a) Identificación de riesgos

b) Evaluación/ Medición

c) Seguimiento.

d) Control y mitigación.

e) Reporting

7. ¿Qué son los conceptos de Severidad y Frecuencia? ¿Cuáles son los rangos dentro de dichos conceptos? Sólo enúncielos.

Severidad: es la cuantía monetaria de la perdida.

Rangos: Insignificante, baja, moderada, alta, catastrófica.

Frecuencia: es el número de veces que se repite el suceso durante un periodo de tiempo establecido o expresado de otra forma, la probabilidad de que acontezca ese evento.

Rangos: Muy baja, baja, moderada, alta, muy alta.

8. ¿Cuál es la clasificación por líneas de negocio que establece el Comité de Basilea y por qué es importante? Solo enuncie las líneas de negocio.

Las actividades de los bancos se dividen en ocho líneas de negocios y el requerimiento de capital de cada línea se calcula multiplicando el ingreso bruto por un factor (denominado beta b), que se asigna a cada línea. El ingreso bruto de cada línea de negocio es un indicador amplio que permite aproximar el volumen de operaciones del banco, y en consecuencia el probable nivel de riesgo operativo que asume el banco en cada línea de negocio.

Cada factor es una aproximación a la relación existente entre el historial de pérdidas causadas por el riesgo operativo de cada línea de negocio y el nivel agregado de ingresos brutos generados por esa línea de negocio.

El requerimiento de capital se calcula por suma simple de valores ponderados correspondientes a cada línea de negocios.

9. ¿Qué es la base de datos interna de pérdidas operacionales (BDIPO), y por qué es importante?

Para la gestión y control del riesgo operacional es fundamental elaborar y desarrollar una base de datos interna de pérdidas operacionales (BDIPO) y son importantes porque pueden proyectar el perfil de riesgo en la entidad.

10. ¿Cuáles son las herramientas cualitativas de gestión del riesgo operacional? Solo enúncielas. Indique cuál es el objetivo de cada herramienta cualitativa mencionada.

a) Flujograma de procesos

Objetivo: Identifica aquellos puntos críticos que podrían generar ineficiencia.

b) Mapas de riesgo:

c) Auto-evaluación

11. ¿Qué es riesgo inherente y riesgo residual?

El riesgo inherente es aquél al que se enfrenta una entidad en ausencia de acciones

de la dirección para modificar su probabilidad o impacto.

El riesgo residual es aquél que permanece después de que la dirección desarrolle

sus respuestas a los riesgos.

12. ¿Cuáles son las acciones que se deben tomar cuando el riesgo operacional encontrado en un proceso es bajo, moderado, alto ó extremo?

Cuando el riesgo operacional:

Bajo (aceptable) : asumir el riesgo sin necesidad de tomar otras medidas.

Moderado (Tolerable) : Tomar medida para bajar la severidad

Alto (Importante) : Tomar medida para bajar la severidad, fundamentadas en el fortalecimiento y mejora de los controles existentes.

Extremo (inaceptable): eliminar la actividad de lo contrario implementar nuevos controles.

13. ¿Cuáles son las metodologías que establece Basilea para calcular los requerimientos de capital por riesgo operacional, y en función de qué se determinan?

Método del indicador básico (BIA) es el más elemental y el menos sensible al riesgo asumido por la entidad financiera y está en función de los ingresos brutos, coeficiente alfa (15%), número de años.

Método estándar está en función de los ingresos brutos de las líneas de negocio, coeficiente beta.

Riesgo de Crédito

14. ¿Cuáles son los pilares de Basilea II? Solo enúncielos

Pilar I. Requerimiento mínimo de capital

Pilar II: Proceso de examen supervisor

Pilar III: Disciplina de mercado

15. ¿Cuál es el requerimiento de capital regulatorio en Basilea II?

El coeficiente de capital o Índice de Basilea mínimo de 8% teniendo en cuenta los

riesgos de crédito y de mercado se define como:

ccm = Cm/(APRC + 12,5*RM) = 8% (2)

Donde:

12,5*RM = APRM = Equivalente de activos ponderados por riesgo de mercado.

12,5 = Inverso de 8%.

Si se despejan los requerimientos de capital mínimo por los riesgos de crédito y

de mercado se tiene:

Cm = (8%*APRC + RM) (2-a)

Admítase

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