Guia de aprendizaje 1: El lavado de dinero

GUIA DE APRENDIZAJE 1.

a. ¿Qué práctica de lavado de activos se usó en el caso?

Se usaron tres técnicas claves en lavado de activos.

• Complicidad de un funcionario u organización: Uno o varios empleados de las instituciones financieras pueden colaborar con el lavado de dinero omitiendo informar a las autoridades sobre las grandes transacciones de fondos, generalmente su complicidad es causada por una extorsión y, a veces, obtendrá una comisión por ella.

• Mezclar: Las organizaciones suman el dinero recaudado de las transacciones ilícitas al capital de una empresa legal, para luego presentar todos los fondos como rentas de la empresa. Esta es una forma legal para no explicar las altas sumas de dinero.

• Contrabando de efectivo: Es el transporte del dinero objeto del lavado hacia el exterior. Existen algunas ocasiones en las cuales los blanqueadores de activos mezclan el efectivo con fondos transportados de otras empresas, para así no dejar rastro del ilícito

b. ¿Cuáles de las consecuencias se pueden visualizar en el caso y explique por

Qué?

Consecuencias para la entidad financiera donde ocurrió el caso: evidentemente la empresa donde ocurrió el caso será regida por los entes de control por lo grave del caso, además de la desviación de fondos que solo la persona que lo hizo sabe con qué fin lo hizo. Y a corto plazo líos judiciales.

Consecuencias económicas: el lavado de activos sin consentimiento de la figura legal de la empresa puede que lleve a la liquidación de dicha entidad por la multiplicación de activos y por la evasión de impuestos.

Consecuencias sociales: al liquidarse una entidad muchas personas quedarían sin empleo, un factor grave porque el objetivo de los sectores productivos es emplear cada vez más gente.

b. Con sus propias palabras defina qué es lavado de activos.

El lavado de dinero (también conocido como lavado de capitales, lavado de activos, blanqueo de capitales u operaciones con recursos de procedencia ilícita1 o legitimación de capitales) es una operación que consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a través de actividades ilícitas aparezcan como el fruto de actividades lícitas y circulen sin problema en el sistema financiero. Para que exista blanqueo de capitales, es precisa la previa comisión de un acto delictivo de tipo grave, y la obtención de unos beneficios ilegales que quieren ser introducidos en los mercados financieros u otros sectores económicos. El blanqueo de capitales es un delito autónomo que no requiere de una condena judicial previa por la comisión de la actividad delictiva por la que se originaron los fondos que se blanquean.

4. Explique y sustente cuáles serían los 3 principales

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