Incoterms

SARLAFT

Es el sistema de administración que deben implementar las entidades vigiladas para protegerse frente al riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo.

Teniendo en cuenta que el Lavado de Activos, es el mecanismo a través del cual se oculta el verdadero origen de bienes muebles, inmuebles o dinero proveniente de actividades ilícitas, utilizado por personas vinculadas con los delitos tipificados en el artículo 323 del Código Penal Colombiano, como actividades del Lavado de Activos tanto en moneda nacional como extranjera, cuyo fin es vincularlos como legítimos dentro del sistema económico del país y que la financiación de terrorismo es un delito que busca destinar bienes o dinero de origen lícito o ilícito para financiar actividades terroristas, que buscan intimidar a la población u obligar a un gobierno o a una organización internacional a realizar o abstenerse de realizar un determinado acto por medio de la amenaza de violencia.

Por otra parte para identificar el riesgo de LA/FT las entidades vigiladas deben como mínimo:

a) Establecer las metodologías para la segmentación de los factores de riesgo.

b) Con base en las metodologías establecidas en desarrollo del literal anterior, segmentar los factores de riesgo.

c) Establecer las metodologías para la identificación del riesgo de LA/FT y sus riesgos asociados respecto de cada uno de los factores de riesgo.

d) Con base en las metodologías establecidas en desarrollo del literal anterior, identificar las formas a través de las cuales se puede presentar el riesgo de LA/FT.

Como resultado de esta etapa las entidades vigiladas deben estar en capacidad de identificar los factores de riesgo y los riesgos asociados a los cuales se ven expuestas en relación al riesgo de LA/FT.

Etapas del sistema SARLAFT

Para gestionar el Riesgo SARLAFT adecuadamente, se contemplan las siguientes etapas.

o Identificación: identificar las posibles causas o impacto que puede originar el lavado de activos.

o Medición: Probabilidad y Ocurrencia.

o Control: Mitigar el riesgo.

o Monitoreo: Seguimiento.

Factores de Riesgo

Para tratar esta etapa es necesario contar con los siguientes insumos.

o Productos.

o Canales de distribución.

o Clientes.

o Jurisdicciones.

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