Nombre de la actividad: indicadores financieros de liquidez e endeudamiento

Nombre de la actividad: indicadores financieros de liquidez e endeudamiento.

Instrucción clara del paso a paso:

La cooperativa Multiactiva Trabajando juntos es una empresa de servicios y se dedica a la prestación de servicios cooperativo para sus asociados A continuación se presentan los estados financieros clasificados correspondientes a los 2 últimos años, con base a los cuales se pide lo siguiente

A- Calcular los indicadores de liquidez y endeudamiento

Cooperativa Multiactiva Trabajando juntos

BALANCE GENERAL (ESTRUCTURA DE LA INVERSION) 2.010 2.009

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

11 DISONIBLE 66.439.256 61.196.406

Caja 4.246.146 15.233.539

Bancos 62.193.110 42.315.953

fondo de liquidez 0 3.646.914

12 INVERSIONES 100.000.000 450.000.000

para mantener hasta el vcto. 100.000.000 450.000.000

14 CARTERA DE CREDITO ASOCIADOS 309.587.943 204.192.457

crédito de consumo garantía admisible 3.073.518 0

crédito de consumo otras garantía 313.021.287 246.448.534

provisión para protección de cartera -1.567.880 -38.214.530

provisión general de cartera -4.938.982 -4.041.547

16 CUENTAS POR COBRAR 17.472.668 9.213.840

Convenios 345.600 10.018.021

Anticipos 4.250.000 2.300.000

créditos a empleados 2.103.000 2.054.881

deudores patronales 2.462.314 107.115

ingreso por cobrar(intereses) 5.222.679 2.865.197

ingreso por cobrar(cta. Soste-cxc exasoc) 199.836 199.836

anticipos de impuesto 4.310.506 4.310.506

otras cuentas por cobrar 550.707 0

provisiones para protección de c x c -1.971.974 -12.641.716

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 493.499.867 724.602.703

ACTIVO NO CORRIENTE

14 CARTERA DE CREDITO PORCION NO CTE. 671.701.462 523.703.136

crédito de consumo garantía admisible 6.531.226 0

crédito de consumo otras garantía 665.170.236 523.703.136

17 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 13.482.008 0

muebles y equipo de oficina 3.530.000 8.535.000

equipo de computo y comunicaciones 11.484.000 13.175.000

depreciación acumulada -1.531.992 -21.710.000

18 ACTIVOS DIFERIDOS 7.261.920 628.200

cargos diferidos (software sicoopweb) 7.261.920 628.200

19 OTROS ACTIVOS 21.270.070 28.220.006

otras inversiones 10.845.166 10.845.166

bienes recibidos en pago 17.374.840 17.374.840

provisión otros activos -6.949.936 0

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 713.715.460 552.551.342

TOTAL ACTIVO 1.207.215.327 1.277.154.045

BALANCE GENERAL (ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO)

PASIVO 2.010 2.009

21 DEPOSITO 0 91.147.296

ahorro voluntario 0 13.990.509

ahorro permanente 0 77.156.787

24 CUENTAS POR PAGAR 12.397.258 58.153.338

costos y gastos por pagar 7.553.694 2.287.067

retención en la fuente 1.074.043 394.677

retenciones y aportes de nomina 678.805 617.392

remanentes por pagar 3.067.718 54.854.202

otras cuentas por pagar 22.998 0

TOTAL PASIVO CORRIENTE 12.397.258 149.300.634

26 fondos sociales 223.389.629 129.660.218

fondo social de educación 92.603.607 47.191.501

fondo social de solidaridad 79.184.022 72.334.370

fondos social de actividades asociados 8.347.132 10.134.347

fondo nacional de cartera 31.437.693 0

fondo social otros fines 11.817.175 0

27 OTROS PASIVOS 2.851.786 3.410.079

obligaciones laborales consolidadas 2.533.317 3.048.876

ingresos recibidos para terceros 318.469 361.203

28 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVICIONES 0 26.000.000

provisión contingencia 0 26.000.000

TOTAL PASIVOS 238.638.673 308.370.931

PATRIMONIO

31 CAPITAL SOCIAL 666.344.443 548.427.288

aportes ordinarios 665.003.459 547.086.305

fondo social mutual 1.340.984 1.340.983

32 RESERVAS 120.338.556 2.609.010

protección de aportes 117.729.546 0

inversión social 1.565.406 1.565.406

reservas estatutarias 1.043.604 1.043.604

33 FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA 15.235.791 13.704.986

fondo para revalorización de aportes 1.530.805 0

fondo de mercadeo de producto 3.101.827 3.101.827

fondo especial 521.802 521.802

fondos sociales capitalizados 9.447.341 9.447.341

fondos de inversión 634.016 634.016

34 SUPERAVIT DE PATRIMONIO 38.614.418 38.614.418

auxilios y donaciones 785.330 350.000

revalorización del patrimonio 37.829.088 38.264.418

35 RESULTADOS DEL EJERCICIO 128.043.446 482.532.290

36 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0 -117.104.878

TOTAL DEL PATRIMONIO 968.576.654 968.783.114

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1.207.215.327 1.277.154.045

ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO ACUMULADO

DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIMEBRE DE

2.010 2.009

INGRESOS OPERACIONALES

VENTAS NETAS 0 717.327

RECUPERACIONES 3.811.512 6.382.406

SERVICIOS DEL CREDITO 205.869.077 86.269.590

ADMINISTRATIVOS Y SOCIALES 850.000 0

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 210.530.589 93.369.323

MENOS COSTO DE VENTAS 0 581.786

EXCEDENTE BRUTO OPERACIONAL 210.530.589 92.787.537

GASTOS ADMINISTRATIVOS

GASTOS DE PERSONAL 40.209.005 29.604.440

GASTOS GENERALES 48.013.011 35.654.015

PROVISIONES 14.886.201 5.142.323

AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO 1.171.280 0

DEPRECIACIONES 1.531.992 0

GASTOS FINANCIEROS 1.399.421 26.773.934

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 107.210.910 97.174.712

EXCEDENTE ODEFICIT OPERACIONAL 103.319.679 -4.387.175

INGRESOS NO OPERACIONALES

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