RE: ACTIVIDAD 4.3

ESTADOS FINANCIEROS BÁSICOS

Con base en ela información entregada:

Identificar cuentas reales: Activos(ac), pasivos(ps) y Patrimonio(pt)

Identificar cuentas nominales: Ingresos(in) y Gastos(gs)

Preparar el Estado de Resultados y Balance General correspondiente

Bancos 25.800.000,00 ac

Clientes 91.700.000,00 ac

Inversiones 22.000.000,00 ac

Proveedores 63.600.000,00 ps

Inventario Inicial de mercancias 3.370.000,00 ac

Inventario Final de Mercancias 4.000.000,00 n

Gastos pagados por anticipado 1.970.000,00 ac

Obligaciones financieras 21.500.000,00 ps

Flota y equipo de transporte 32.000.000,00 ac

Maquinaria y equipo 52.000.000,00 ac

Muebles y equipos de oficina 19.700.000,00 ac

Depreciación acumulada -15.000.000,00 ac

Gastos de sueldos y prestaciones sociales 10.800.000,00 gs

Gastos Aportes parafiscales 980.000,00 gs

Rendimiento de inversiones 6.700.000,00 in

Utilidad en venta de activos fijos 2.200.000,00 in

Anticipo de impuesto de renta 6.500.000,00 ac

Cuentas por pagar 11.000.000,00 ps

Impoventas por pagar 7.800.000,00 ps

Obligaciones Laborales 7.600.000,00 ps

Pasivos estimados y Provisiones 9.800.000,00 ps

Impuesto de renta por pagar 3.300.000,00 ps

Retenciones y aportes de nómina 600.000,00 ps

Dividendos por pagar 12.000.000,00 ps

Gasto de impuestos de renta 6.450.000,00 gs

Obligaciones Financieras Largo Plazo 6.700.000,00 ps

Obligaciones Comerciales Largo Plazo 4.000.000,00 ps

Gastos financieros 870.000,00 gs

Ventas 97.800.000,00 in

Devoluciones en ventas 3.110.000,00 in

Compras 54.600.000,00 gs

Capital suscrito y pagado 60.000.000,00 pt

Gastos de mantenimiento y reparación 3.000.000,00 gs

Gasto depreciación 2.450.000,00 gs

Utilidad del ejercicio anterior 4.750.000,00 pt

Reserva legal 2.800.000,00 pt

Reserva a disposición de los socios 4.050.000,00 pt

Gastos de nómina de ventas 3.900.000,00 gs 326.200.000,00 326.200.000,00

COMPAÑÍA ANDINA S.A.

ESTADO DE RESULTADOS

Por el año terminado en 31 de diciembre de 2.010

(Cifras expresadas en pesos colombianos)

Ingresos Operacionales 94.690.000,00

Comercialización de mercancias no fabricadas 97.800.000,00

(-)Devoluciones, rebajas, descuen tos en ventas -3.110.000,00

(-) Costo de ventas 53.970.000,00

Inventario inicial de mercancia 3.370.000,00

(+) Compras 54.600.000,00

Mercancia disponible para la venta 57.970.000,00

(-) Inventario final de mercancia -4.000.000,00

Utilidad Bruta 40.720.000,00

(-) Gastos operacionales de administración 17.230.000,00

De personal 11.780.000,00

Manteniniento y reparación 3.000.000,00

Depreciaciones 2.450.000,00

(-) Gastos operacionales de ventas 3.900.000,00

De personal 3.900.000,00

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