SARC

Las compañías financieras están en facultad de otorgar de créditos a diferentes tipos de segmentos del sector económico y para esto la superintendencia ha incorporado una serie de reglas y procedimientos descritos en el SARC, los cuales deben asumir de carácter obligatorio todas las entidades que realizan procesos crediticios.

En el programa de administración de cartera mencionaba que en algunos casos, al otorgar un crédito no se tienen en cuenta la capacidad de pago del cliente o su nivel de endeudamiento; y es allí donde entra el riesgo, ya que debido a esto la entidad financiera puede correr el riesgo de pérdida de sus bienes o activos; es por eso que es de vital importancia que la entidad asuma ciertas políticas y procedimientos que le permitan evaluar el riesgo a lo largo del otorgamiento del crédito y la vida del mismo.

La junta directiva de administración quien se encargará de establecer los mecanismos de control para el funcionamiento del SARC, y como primera medida esta deberá instaurar un esquema organizacional en el cual se indiquen todas y cada una de las responsabilidades de las personas que intervienen en la política a nivel interno.

El área comercial en donde se origina el crédito, deberá estudiar la atracción de los clientes, y para que sean aptos para presentar y posteriormente ofrecer el portafolio del banco; en esta etapa el asesor comercial deberá dar información suficiente al cliente, con respecto a tasas, pago de cuotas, tasas de interés de mora y las garantías que debe otorgar y que se realizan en caso de incumplimiento del pago, además debe como derechos del banco el asesor deberá consultar y corroborar la información financiera del cliente, su reporte en centrales de riesgo etc.

El área de créditos, quien analiza y determina si se otorga el crédito, si el cliente cumple con las características del sector, además controlara el nivel de riesgo por segmentos, las garantías que deben generarse para cada tipo de crédito (comercial, consumo, vivienda y microcrédito), el costo que tendrán al realizarse, las excepciones de garantías hipotecarias etc. Además controlaran que se mantengan archivadas las bases de datos que la entidad financiera otorgue diferentes recursos tanto humanos como tecnológicos en esta función y posteriormente evaluaran el comportamiento del riesgo crediticio para posteriormente presentarlo al área de riesgo y que esta se encargue de elaborarlo y llevarlo a la junta directiva que lo aprobara y presentara a la superintendencia para que lo acepte.

Por último, el crédito pasara al área de riesgo, en donde se evalúa los niveles de exposición a los que está expuesta la institución, el riesgo que se presenta por segmento, el capital del que predispone la institución para absorber las pérdidas que no esperaba sin que se generen extremas consecuencias; en cuestión a las garantías se verificar su avaluó, la antigüedad, se

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