Semana Unidad 2

Unidad 2.

Planificación y Preparación de Auditorías

Actividad: Planificación y preparación de auditorías

Ahora es importante que usted como responsable del proceso de mejora continua determine y desarrolle el programa y plan de auditoría que contribuya a la determinación de la efectividad del Sistema de Gestión de la Calidad de su empresa.

Para ello, revise el material de estudio de la unidad y lo dispuesto en la normatividad ISO 19011:2011 y desarrolle los siguientes puntos:

1. Diseño del programa de auditorías: el programa de auditoría que diseñe debe contener lo siguiente:

A. OBJETIVOS Y ALCANCE DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA.

OBJETIVO

Proporcionar metodología para realizar las auditorías internas con el fin de verificar si el sistema de gestión institucional y el sistema de gestión de la calidad se está ejecutando adecuadamente, si se mantiene actualizado y está acorde con las políticas administrativas y legales, para asegurar el control dl cumplimiento de las actividades de la alcaldía de Florencia, realizando recomendaciones imparciales sobre la base de las evidencias y el grado de cumplimiento de los objetivos, planes, programas, proyectos y procesos, como también oportunidades de mejora a la operación de las actividades; apoyando a la alta dirección en la toma de decisiones para corregir las desviaciones presentadas.

ALCANCE

Contempla desde la planificación, programación, ejecución y documentación, así como el seguimiento a las acciones correctivas y preventivas que resulten de las auditorías internas del cumplimiento de la gestión y sistema de gestión de la calidad en la alcaldía de Sincelejo en el periodo fiscal vigente.

B. CRONOGRAMA DE LAS AUDITORÍAS A REALIZAR EN EL AÑO.

C. CRITERIOS DE AUDITORÍA.

D. AUDITORES SELECCIONADOS POR PROCESOS.

E. RECURSOS NECESARIOS.

RECURSOS HUMANOS: Profesionales de la oficina de control interno Auditores de calidad de la entidad FINANCIEROS Viáticos Papelería y útiles

TECNOLOGICOS HARDWARE: equipos de cómputo e impresoras Software: internet, aplicativos, office

INFRAESTRUCTURA: Instalaciones locativas apropiadas para desarrollar el trabajo de los auditores en la oficina de control interno.

F. IDENTIFICAR Y EVALUAR LOS RIESGOS DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA.

2. Diseño del plan de auditoría: el plan de auditoría que diseñe debe contener lo siguiente:

A. OBJETIVOS Y ALCANCE DE LA AUDITORÍA.

Ejercer el control de gestión sobre la información de la gestión disciplinaria de la Procuraduría Regional Choco

ALCANCE: Ejecución presupuestal correspondiente a la vigencia 2006 por el concepto de gastos generales, del nivel central.

B. PROCESOS A SER AUDITADOS.

Procesos estratégicos:

• Planeación estratégica

• Desarrollo del plan estratégico

• Desarrollo de planes operativos anuales

Procesos misionales:

• Proceso preventivo

• Proceso de intervención

• Proceso disciplinario

Procesos de apoyo conexos:

• Proceso de relatoría

• Proceso centro de atención al publico

• Proceso registros de sanciones e inhabilidades

• Tramites de acciones jurídicas

Procesos de apoyo:

• Proceso estratégico

• Proceso de contratación

• Proceso financiero

• Proceso gestión humana

• Proceso de selección y carrera

• Procesos administrativos

• Procesos de IEMP

• Procesos de tecnología informática

Procesos de evaluación y control:

• MECI

• Sistema de gestión de calidad

C. CRITERIOS DE AUDITORÍA Y DOCUMENTACIÓN DE REFERENCIA.

a. Elaborar el Plan de Visita de Auditoría.

i. Precisar los detalles de la auditoría tales como:

• Determinar el tipo de auditoria

• Determinación de equipos y medios de almacenamiento electrónico a utilizar.

• Consideración y definición de fechas de inicio y terminación, actividades in situ, preparación y entrega de informe.

• Asignación de tareas al equipo auditor.

• Determinación de recursos necesarios.

Definir:

• Objetivos

• Alcance

• Antecedentes

b. Someter el Plan de Visita de Auditoría a aprobación del Jefe de la Oficina de

Control Interno

c. Generar comunicaciones necesarias.

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