Sistema de administración de riesgos de lavado de dinero y la financiación del terrorismo (Sarlaft)

GENERALIDADES DEL SARLAFT

INTRODUCCION

El sistema financiero por su complejidad es utilizado como un mecanismo para el ocultamiento de bienes y recursos de origen ilícito o de origen legal que pueden ser utilizados para actividades terroristas, y que por tal motivo la superintendencia financiera de Colombia (SFC), como órgano supervisor a nivel nacional, ha aprobado la cultura de la administración de riesgos entre las diferentes entidades sometidas a su inspección y vigilancia , enfatizando en su importancia un sistema de Administración del riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, en adelante SARLAFT.

OBJETIVO

El objetivo del SARLAFT, principalmente es reducir la posibilidad que toda entidad financiera pueda ser un instrumento para el ocultamiento o legalización de bienes producto de conductas delictivas o de aquellos que estuvieren asociados a la materialización de ilícitos, también tiene por objeto mitigar el riego de pérdida o daño que se puede obtener con los riesgos asociados (Legal, reputaciones, de contagio y operacional).

Debido a la integridad de este sistema ,se debe involucrar la participación de todo el personal y la adopción de medidas de control apropiadas y suficientes , orientadas a evitar que en el desarrollo de cualquier operación en efectivo, de conocimiento de clientes, vinculación de empleados, proveedores o de cualquier servicio relacionado con la misión de la institución y otras actividades propias de la entidad, sean utilizadas para el ocultamiento, manejo, inversión o aprovechamiento, en cualquier forma, de dinero u otros bienes de origen ilícito o para dar apariencia de legalidad a las transacciones vinculadas al ilícito.

Artículo 65 de la ley 600 del 2000, cancelación de personería jurídica de sociedades u organizaciones dedicadas al desarrollo de actividades delictivas, o cierre de sus locales o establecimientos abiertos al público. Cuando en cualquier momento del proceso el funcionario judicial encuentre demostrado que sean dedicado total o parcialmente personas jurídicas, sociedades u organizaciones al desarrollo de actividades delictivas, ordenara a la autoridad competente que, previo el cumplimiento de los requisitos legales establecidos para ello proceda a la cancelación de su personería jurídica o al cierre de sus locales o establecimientos abiertos al público.

El lavador de activos trata de asumir perfiles Que no corresponden a su realidad, fingirá cualidades, abolengos, posición o trato que no posee.

Sin embargo, existen ocasiones donde la red de lavado de activos y financiación del terrorismo utiliza a personas con bajo perfil social, económico o cultural y de escasos recursos, para disfrazar o estructurar sus operaciones. Estos casos suelen facilitar la emisión de señales de alerta al no haber correspondencia

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