Supervision

1.1 Supervisión consolidada

La supervisión consolidada es un mecanismo complementario a la supervisión individual de las empresas de los sistemas financiero, de seguros y privado de fondos de pensiones, que permite a la Superintendencia evaluar la gestión de los riesgos que enfrentan las empresas supervisadas por pertenecer a un grupo financiero, así como los riesgos que enfrenta el conglomerado en su conjunto. En este sentido, se toman en cuenta las actividades de las empresas no supervisadas integrantes del conglomerado en tanto puedan tener impacto en la situación financiera de las empresas supervisadas.

Así, durante el 2010, la Superintendencia actualizó la normativa asociada a la supervisión consolidada de los conglomerados financieros y mixtos a través de la Resolución SBS N° 11823-2010, la cual toma en cuenta los cambios en la regulación y supervisión individual en el marco de Basilea II para el sistema financiero, los avances en Solvencia II para el sistema de seguros, las mejores prácticas internacionales en la materia, así como la experiencia adquirida por esta Superintendencia en el ejercicio de la supervisión consolidada de los conglomerados.

En línea con dicho cambio normativo, se actualizaron las herramientas de supervisión consolidada; de esta manera, para cubrir los aspectos normativos y de mejores prácticas, se desarrollaron ocho guías de supervisión in situ referidas a la estructura del conglomerado, la dirección del conglomerado, la gestión de riesgos del conglomerado, la evaluación de las transacciones intra-grupo, la concentración de exposiciones por riesgo único, el proceso de consolidación, la solvencia del conglomerado y el seguimiento de acciones correctivas.

Cabe añadir, que el incremento de los grupos consolidables bajo el ámbito de la supervisión consolidada, explicado en parte por el crecimiento dinámico y sostenido que viene presentando la economía peruana, impone a la Superintendencia el reto de supervisar un conjunto de actividades realizadas a través de grupos de empresas cada vez más diversificadas en sus operaciones y líneas de negocios, lo que confirma la necesidad de seguir realizando avances en materia de supervisión consolidada.

1.2 Supervisión de riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo

En el 2010 comenzó a operar al interior de la Superintendencia Adjunta de Riesgos el departamento especializado en riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo (LA/FT) que fuera creado el año anterior, con el propósito de fomentar en las empresas que conforman los sistemas supervisados y al interior de la Superintendencia, una mayor cultura de estos riesgos. Las primeras actividades de este departamento fueron la revisión y mejora de los procedimientos de supervisión del sistema de prevención LA/FT en el sistema financiero, de seguros y AFP,

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