TERCERA ACTIVIDAD PRESUPUESTO

UNIVERSIDAD MILITAR NUEVA GRANADA

FACULTAD DE ESTUDIOS A DISTANCIA

ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

PRESUPUESTO

CARLOS ANDRES BEDOYA VELASCO D 0104743

TERCERA ACTIVIDAD PRESUPUESTO

1.

Pronostico de ventas

MES UNIDADES

AGOSTO 150000

PV= 150000*5 SEPTIEMBRE 157500

100 OCTUBRE 165000

NOVIEMBRE 172500

PV= 7500 DICIEMBRE 180000

Inventario final por mes

MES UNIDADES INVENTARIO FINAL

IF= 150000*10 AGOSTO 150000 15000

100 SEPTIEMBRE 157500 15750

OCTUBRE 165000 16500

IF= 15000 NOVIEMBRE 172500 17250

DICIEMBRE 180000 18000

Inventario inicial Disponible

MES UNIDADES INVENTARIO FINAL INVENTARIO INICAL

AGOSTO 150000 15000 14850

SEPTIEMBRE 157500 15750 15000

OCTUBRE 165000 16500 15750

NOVIEMBRE 172500 17250 16500

DICIEMBRE 180000 18000 17250

Presupuesto de produccion

MES PV INVENTARIO FINAL INVENTARIO INICAL PP

PP= PV+IF-II AGOSTO 150000 15000 14850 150150

AGOSTO SEPTIEMBRE 157500 15750 15000 158250

PP= 150000+15000-14850 OCTUBRE 165000 16500 15750 165750

PP= 150150 NOVIEMBRE 172500 17250 16500 173250

SEPTIEMBRE DICIEMBRE 180000 18000 17250 180750

PP= 157500+15750-15000

PP= 158250

OCTUBRE

PP= 165000+16500-15750

PP= 175750

NOVIEMBRE

PP= 172500+17250-16500

PP= 173250

DICIEMBRE

PP= 180000+18000-17250

PP= 180750

Pronostico de ventas ajustado

MES PV INVENTARIO FINAL INVENTARIO INICAL PP DEV 2% PERDS 1% PVA

PVA= (PV+DV)+(IF-II)+PERDS AGOSTO 150000 15000 14850 150150 3000 1500 154650

AGOSTO SEPTIEMBRE 157500 15750 15000 158250 3150 1575 162975

PVA= 150000+3000+15000-14850+1500 OCTUBRE 165000 16500 15750 165750 3300 1650 170700

PVA= 154650 NOVIEMBRE 172500 17250 16500 173250 3450 1725 178425

SEPTIEMBRE DICIEMBRE 180000 18000 17250 180750 3600 1800 186150

PVA= 157500+3150+15750-15000+1500

PVA= 162975

OCTUBRE

PVA= 1650000+3300+16500-15750+1650

PVA= 170700

NOVIEMBRE

PVA= 172500+3450+17250-16500+1725

PVA= 178425

DICIEMBRE

PVA= 180000+3600+18000-17250+1800

PVA= 186150

2.

PRESUPUESTO MATERIA PRIMA

CANTIDAD REQUERIDA

+ INVENTARIO FINAL

=TOTAL NECESIDADES

-INVENTARIO INICAL DISPONIBLE

= CANTIDAD A COMPRAR

COSTOS DE MATERIALES

MATERIA VALOR MATERIA PRIMA POR PAR ZAPATOS VALOR INV FINAL VALOR INV. INICAL C.R. AGOSTO 154.682 PARES C.R. SEPTIEMBRE 162.014 PARES

CUERO 9.500 190.000.000 199.500.000 154.628 162.014

FORRO 560 11.200.000 11.760.000 154.628 162.014

CAMBRION 1.210 24.200.000 25.410.000 154.628 162.014

SUELA 1.800 36.000.000 37.800.000 154.628 162.014

TACON 1.050 21.000.000 22.050.000 154.628 162.014

PEGANTE 200 4.000.000 4.200.000 154.628 162.014

HILO NYLON 400 8.000.000 8.400.000 154.628 162.014

SERVICIOS PUBLICOS 90 1.800.000 1.890.000 154.628 162.014

LIJA 25 500.000 525.000 154.628 162.014

METERIALES VARIOS 1.200 24.000.000 25.200.000 154.628 162.014

AGOSTO MATERIA VALOR MATERIA PRIMA POR PAR ZAPATOS VALOR INV. FINAL VALOR INV. INICAL

CUERO 9.500 190.000.000 199.500.000

FORRO 560 11.200.000 11.760.000

CAMBRION 1.210 24.200.000 25.410.000

SUELA

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