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¿Qué es el financiamiento del terrorismo?

El financiamiento del terrorismo (FT) es cualquier forma de acción económica, ayuda o mediación que proporcione apoyo financiero a las actividades de elementos o grupos terroristas. Aunque el objetivo principal de los grupos terroristas no es financiero, requieren fondos para llevar a cabo sus actividades, cuyo origen puede provenir de fuentes legítimas, actividades delictivas, o ambas.

Las técnicas utilizadas para el lavado de activos (LA) son básicamente las mismas que se usan para encubrir las fuentes y los fines del financiamiento del terrorismo. No obstante, sin importar si el origen de los recursos es legítimo o no, para los grupos terroristas es importante ocultar la fuente y su uso, a fin de que la actividad de financiamiento pase inadvertida.

El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) –organismo internacional, al que pertenecen las 34 economías más desarrolladas del mundo y que fija pautas para prevenir el LA/FT- recomienda que cada país tipifique como delito el financiamiento del terrorismo, los actos terroristas y las organizaciones terroristas y que los clasifique como delitos que dan origen al lavado de activos. Asimismo, sugiere que las Nueve Recomendaciones Especiales diseñadas por el organismo para combatir el financiamiento del terrorismo sumadas a las 40 Recomendaciones sobre lavado de activos sean el marco para prevenir, detectar y eliminar ambos delitos.

Represión del financiamiento del terrorismo

Manual para la redacción de leyes Chinese English Français

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Departamento Jurídico: Fondo Monetario Internacional

© 2003 Fondo Monetario Internacional

4 de agosto, 2003

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Índice

Archivo 1

193k archivo pdf Prefacio

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174k archivo pdf 1. Introducción

Contexto

Sinopsis

Archivo 3

370k archivo pdf 2. Las fuentes de las normas y pautas internacionales para la represión del financiamiento del terrorismo

El Convenio Internacional para la represión de la financiación del terrorismo

Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas sobre el financiamiento del terrorismo

Recomendaciones Especiales del GAFI sobre la financiación del terrorismo

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224k archivo pdf 3. Cumplimiento de las pautas y normas internacionales a través de la legislación interna

Generalidades

Redacción de las leyes de aplicación

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382k archivo pdf 4. Notas de redacción sobre cuestiones específicas

Tipificación del financiamiento del terrorismo como delito

Responsabilidad de las personas jurídicas

Establecimiento de jurisdicción en materia de delitos de financiamiento del terrorismo

Cuestiones procesales

Congelamiento, incautación y decomiso de activos de terroristas

Cooperación internacional: Asistencia judicial y extradición recíprocas; traslado temporal de personas bajo custodia, y vías de comunicación

Medidas preventivas (artículo 18 del Convenio y R.E. VII del GAFI)

Sistemas alternativos de envío de fondos (R.E. VI del GAFI)

Organizaciones sin fines de lucro (R.E. VIII del GAFI

Archivo 6

106k archivo pdf 5. Conclusión

Archivo 7

531k archivo pdf Apéndices

I. Cuadro de concordancia

II. Convenio Internacional para la represión de la financiación del terrorismo

III. Estado del Convenio al 15 de abril de 2003

IV. Resoluciones de las Naciones Unidas

V. Recomendaciones Especiales del GAFI sobre la financiación del terrorismo

VI. Metodología de evaluación del cumplimiento de normas de lucha contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo

VII. Modelo de ley: Países con sistemas de Derecho romano

VIII. Modelo de ley: Países con sistemas de Derecho anglosajón

IX. Reglamento (CE) del Consejo No. 2580/2001 de 27 de diciembre de 2001

El FMI y la lucha contra el lavado de dinero y

el financiamiento del terrorismo

31 de Agosto de 2011

“La estabilidad financiera mundial depende de la adopción de medidas colectivas a escala internacional, pero también de la eficacia de los sistemas nacionales. Los regímenes sólidos de lucha contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo son un pilar fundamental del sistema internacional de regulación y supervisión, y son un aspecto central de la actual campaña para fortalecer el marco financiero mundial.”

— Min Zhu, Subdirector Gerente del FMI

El lavado de dinero es un proceso mediante el cual la fuente ilícita de activos obtenidos o generados a través de actividades delictivas se encubre para disimular el vínculo entre los fondos y la actividad delictiva original. El financiamiento del terrorismo es la captación y el procesamiento de fondos para dotar a los terroristas con recursos que les permitan llevar a cabo sus atentados. El fenómeno puede manifestarse de diferentes maneras, pero por lo general explota las mismas vulnerabilidades de los sistemas financieros que dan lugar a niveles inapropiados de anonimidad y falta de transparencia en las transacciones financieras. En el año 2000, frente a los llamamientos de la comunidad internacional, el FMI amplió sus labores en el ámbito de la lucha contra el lavado de dinero (ALD). A raíz de los trágicos acontecimientos del 11 de septiembre de 2001, el FMI intensificó sus actividades en ese terreno, ampliándolas para incluir también la lucha contra el financiamiento del terrorismo (LFT). En 2009 el FMI creó un fondo fiduciario, respaldado por contribuciones de varios donantes, para financiar la asistencia técnica en materia de ALD/LFT. En 2011, el Directorio Ejecutivo del FMI evaluó la eficacia del programa ALD/LFT del FMI y estableció pautas estratégicas para la labor futura.

Una amenaza para la estabilidad económica y financiera

La comunidad internacional ha dado prioridad a la lucha contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. Para el FMI, las posibles consecuencias del lavado de dinero en sus países miembros y en la estabilidad financiera y externa son motivo de especial

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