GESTION DE RIESGOS EMPRESA

GESTION DE RIESGOS 

Una empresa ha identificado que enfrenta tres tipos de riesgos: operacional, crédito y cambiario. El nivel de importancia relativo sigue el mismo orden en el que fueron señalados. La empresa, requiere elaborar su matriz de riesgos, para ello requiere que Ud. Explique al menos cuatro elementos que debe contener su matriz de riesgos. Estos serían:

Riesgo, causa, plan de mitigación y responsable

Analice la siguiente situación e identifique el tipo de riesgo que enfrenta la organización: La empresa “Triple A” durante los últimos dos años incrementó significativamente sus ventas (74%), lo anterior implicó un aumento en sus cuentas por cobrar de un 50%. Actualmente, la empresa necesita cancelar compromisos con proveedores. El Gerente de Finanzas al revisar las cuentas corrientes se percata que los fondos no son suficientes para cubrir dichos compromisos:

La empresa enfrenta riesgo de liquidez

La medida de dispersión que se utiliza para como dato para la interpretación de mayor o menor riesgo es:

Varianza estadística

 Se reconoce como "riesgo” a:

La desviación respecto del escenario esperado por la empresa

 La medida de dispersión que se utiliza para como dato para la interpretación de mayor o menor riesgo es:

Varianza estadística

Una empresa inmobiliaria de la región metropolitana, mantiene un paño de terreno en la comuna de Lampa, el lugar se encuentra cercano a humedales protegidos. Hace unos días, la Municipalidad correspondiente, comenzó a discutir la posibilidad de cambiar el plano regular de la zona cercana al humedal, lo que incluiría los terrenos que mantiene la inmobiliaria en la zona. Analice la situación y señale el tipo de riesgo que enfrenta la empresa:

Riesgo legal

Un banco enfrenta la siguiente situación: otorga un crédito a un cliente a 12 meses. De acuerdo a los antecedentes el cliente calificaba para la operación. Luego de realizar los dos primeros pagos el cliente incurre en morosidad de las cuotas 3 y 4. ¿Qué tipo de riesgo enfrentó el banco al momento del otorgamiento de crédito?

Riesgo de crédito del cliente

Cuando un Banco es incapaz de cerrar de forma rápida sus posiciones, reconocemos en este ejemplo:

Riesgo de liquidez

Una empresa del retail nacional, durante el último año incrementó su nivel de ventas. Para sostener dicha situación el Gerente de Finanzas decidió solicitar un crédito bancario. Lo señalado implicó que la empresa aumentara su nivel de deuda en tres veces. Dado lo señalado, qué tipo de riesgo enfrenta la empresa:

Riesgo Financiero

Evalué las siguientes situaciones e identifique cuál de ellas es un buen ejemplo de pérdidas atribuibles a un “Riesgo Operativo” y no a uno de mercado:

Pérdidas por falta de controles

Una reconocida viña nacional que produce vinos premium en la provincia de Colchagua, decidió exportar la totalidad de su producción al mercado Europeo y de Estados Unidos. En este contexto, los flujos de caja que percibirá la empresa corresponderán a dólares y euros. En el contexto antes señalado, qué tipo de riesgo enfrenta la empresa respecto de sus flujos de caja:

Riesgo cambiario

Cuando ocurre un evento adverso para la empresa y que este la desvía de su escenario esperado, hablamos de:

Pérdida esperada

En la siguiente situación, evalué el tipo de riesgo que enfrenta la empresa, la pertinencia de su gestión y qué acción desarrollaría:
“La empresa “Vasitos S.A.” importante productora de artículos de cristal, posee maquinaria que se encuentra operativa por más de 10 años, es por ello, que durante el último tiempo se han provocado pérdidas, producto de la deficiente operación de la maquinaria, lo que incide en deterioro de productos en proceso, por lo que se deben desechar”.

Riesgo operacional, se debe gestionar a través de una planificación de mantención de la maquinaria o su reemplazo

Se reconoce como "riesgo” a:

La desviación respecto del escenario esperado por la empresa

 Identifique tres de los “principales riesgos” que enfrentan las Organizaciones en el desarrollo de su operación:

Riesgo Financiero, riesgo de crédito y riesgo operacional

 Una empresa ha identificado que enfrenta tres tipos de riesgos: operacional, crédito y cambiario. El nivel de importancia relativo sigue el mismo orden en el que fueron señalados. La empresa, requiere elaborar su matriz de riesgos, para ello requiere que Ud. Explique al menos cuatro elementos que debe contener su matriz de riesgos. Estos serían:

Riesgo, causa, plan de mitigación y responsable

La “matriz de riesgo”:

Es una herramienta que permite la identificación de los riesgos.

 La gestión de riesgos en la empresa corresponde a un proceso que se estructura a partir de los objetivos estratégicos de la organización, las etapas que contempla dicho proceso son:

Identificar, evaluar y medir los riesgos inherentes a la organización.

Indique las “variables” relevantes en la determinación de la “Esperanza Matemática”:

Probabilidad de ocurrencia de un evento y valor en el escenario

Usted está considerando invertir en acciones de la empresa Ok, para lo cual ha estimado la siguiente distribución de probabilidad de los retornos de la acción:
 

A partir de los datos anteriores, calcule el “retorno esperado” y la “desviación estándar” de la acción:

8,5% y 10,1% respectivamente

Según la definición de riesgos vista en a lo largo del módulo, estos se clasifican en:

Riesgos cuantificables y riegos no cuantificables.

El “riesgo operacional” corresponde a:

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