Lavado De Dinero

Definición:

1. Lavado de Dinero:

En general es el proceso de esconder o disfrazar la existencia, fuente ilegal, movimiento, destino o uso ilegal de bienes o fondos derivados ilícitamente para hacerlos aparentar legítimos.

Es un proceso por medio del cual se encubre el origen de los fondos procedentes de actividades ilegales, para dar apariencia de que los mismos son producto de actividades legítimas y circulen sin problema en el sistema financiero.

2. Etapas del Lavado de Dinero:

De acuerdo con el grupo de acción financiera Internacional –GAFI-, el lavado de dinero se da por medio de tres (3) etapas, siendo ellas:

a. Colocación

Es la fase inicial y más vulnerable del lavado de dinero, por medio de la cual el lavador de dinero introduce al sistema financiero el “dinero sucio”, originado de la actividad ilegal por la comisión de cualquier delito grave, o moviéndolo a otro lugar. (Ejemplo: Apertura de cuentas de depósitos monetarios, ahorro, plazo fijo, depósitos de sumas pequeñas y menos llamativas, depósitos a favor de terceros, etc.).

b. Transformación

Esta fase consiste en una compleja serie de transacciones financieras, por medio de las cuales el Esta fase consiste en una compleja serie de transacciones financieras, por medio de las cuales el lavador de dinero intenta crear confusión y complicar el rastreo, lo que le permite alejar lo más posible el origen o procedencia de los fondos ilícitos (tanto de conversión como de movimiento). Ejemplo: Compra de múltiples cheques de gerencia, emisión de cheques a favor de terceros, transferencia de dinero internacionales y locales, inversión en empresas quebradas, creación de empresas de papel, etc. de dinero intenta crear confusión y complicar el rastreo, lo que le permite alejar lo más posible el origen o procedencia de los fondos ilícitos (tanto de conversión como de movimiento). Ejemplo: Compra de múltiples cheques de gerencia, emisión de cheques a favor de terceros, transferencia de dinero internacionales y locales, inversión en empresas quebradas, creación de empresas de papel, etc.

c. Integración

Es la fase final del proceso, por medio de la cual el lavador de dinero crea la justificación o explicación que le permita dar apariencia de legalidad a los fondos lavados, insertándolos abiertamente dentro de la economía. Ejemplo: Compra-venta de bienes inmuebles, vehículos, inversiones en proyectos turísticos, creación de empresas que generan grandes volúmenes de efectivo, etc.

3. Instrumentos Utilizados:

a. Billetes y moneda en Circulación

b. Cheques Personales

c. Cheques de Gerencia

d. Giros Bancarios, Etc.

4. Mecanismos utilizados

Dentro del mecanismo utilizado para el proceso de lavado de dinero están las entidades financieras y empresas comerciales, tales como bancos,

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