Oficios RRHH

[pic 1]

[pic 2]

[pic 3]

[pic 4]

[pic 5]

[pic 6]

[pic 7]

DESARROLLO

[pic 8]

[pic 9]

En base a los datos responda:

• Calcule el ciclo de efectivo y ciclo operacional.

Ciclo de Efectivo: Esta es una métrica financiera que ayuda a determinar el tiempo transcurrido desde que se paga el efectivo por la venta, es decir, el tiempo que le toma a una empresa convertir sus compras de inventario en efectivo.

Se divide en:

Período de cuentas por pagar: Es el plazo que va desde que se adquiere el inventario hasta que éste se paga. Siendo el ciclo de efectivo el plazo que va desde que se compra hasta que se cobra la venta, período en el cual se debe financiar el total del costo del inventario.

Rotación de Cuentas por Pagar = 3,80 veces

Período de Cuentas por Pagar = 96,05 días

CICLO DE EFECTIVO = 147,77 – 96,05 = 51,72 días.

Ciclo Operativo: Es la cantidad de tiempo que transcurre entre el momento en que se realiza el inventario y el momento en que se recibe el pago de los bienes vendidos.

Se divide en:

Período de cuentas por cobrar: Es el plazo que se requiere para cobrar la venta.

Período de Inventario: Es el plazo que se requiere para adquirir y vender.

Rotación de Inventario = 3.12 veces

Período de Inventario = 117 días

Rotación de Cuentas por cobrar = 11,86 veces

Período de Cuentas por cobrar = 30,77

 CICLO OPERATIVO = 117 + 30,77 = 147,77 días.

¿Qué tipo de acciones le recomendaría a esta empresa para aumentar su flujo de efectivo?

 Las acciones que recomendaría serían las siguientes:

• Controlar Gastos.
• Contar con un Presupuesto.
• Perfeccionar el sistema de cobro.
• Administrar de manera adecuada el inventario.
• Negociar mayores plazos de pago con sus proveedores.
• Mejorar las ofertas de los productos
• Coordinar los ingresos de las ventas contra los pagos que se realizan.

El dueño de esta empresa, le pregunta si es realmente necesario mantener un cierto margen de efectivo. ¿Qué le respondería usted?

Es muy importante mantener un índice de efectivo para cualquier negocio, porque representa la entrada y salida del mismo producto (efectivo) de las operaciones diarias del negocio.

Este factor es una herramienta fundamental para el control de gastos e ingresos, para poder hacer frente a las obligaciones diarias, y al mismo tiempo sirve para medir el dinero que posee la misma empresa.

Calcule el capital de trabajo y entregue un breve diagnóstico del número resultante.

Capital de trabajo neto = activos circulantes – pasivos circulantes. Esto es:

...