ClubEnsayos.com - Ensayos de Calidad, Tareas y Monografias
Buscar

Anexo N° 1 CUESTIONARIO DE INFORMACIÓN GENERAL Y DE CONTROL


Enviado por   •  25 de Octubre de 2016  •  Biografía  •  2.038 Palabras (9 Páginas)  •  242 Visitas

Página 1 de 9

Anexo N° 1

CUESTIONARIO DE INFORMACIÓN GENERAL Y DE CONTROL

I. INFORMACION GENERAL

Contribuyente

G. R. TECH S.A.C.

RUC

20316555285

Indique el nombre de la persona con quien se realizará la coordinación sobre la información solicitada en la Carta:

Nombres y Apellidos

Mercedes Orellano

Teléfonos y Anexos

475-1900 / 999111813

E-Mail

mercedes.orellano@oreantcontabilidad.com

Área

Contabilidad

Cargo

Contadora.

  1. De orden económico financiero  (En el ejercicio materia de la Carta)

1.1

Explicar las políticas de precios, descuentos[1] y créditos

La empresa cuenta con representaciones de equipos para minería, gas, petróleo e industria. Cuenta con diversos proveedores de equipos del extranjero y locales. Los proveedores cuentan con listas de precios que se actualizan periódicamente.

Dependiendo del tiempo de entrega , volumen , y peso de carga , se decide si es vía aérea

o vía marítima , según esto se aplica un factor de importación explica el costo puesto en Lima. Luego se aplica un margen de utilidad para determinar el precio de venta. Los proveedores dependiendo del caso otorgan créditos entre 30 y 60 días, así como venta contado. Para clientes habituales se otorgan créditos pactados y/o según política de pago a

Proveedores. Para clientes nuevos que solicitan crédito , se somete a evaluación crediticia a

Través de infocorp. No se hacen descuentos al no haber sub-distribuidores

1.2

Explicar las políticas de pagos a proveedores

Se realiza según lo pactado con el proveedor del equipo , contado o crédito al cumplimiento

Del plazo.

1.3

Indicar la participación de las ventas según modalidad:

Modalidad de Venta

%

Contado

4

Crédito

96

Consignación

0

  1. Organización Contable  (En el ejercicio materia de la Carta)

2.1

¿Para el control de sus transacciones, lleva otros libros y/o registros adicionales a

No

los  registros contables establecidos en la norma R.S. N° 234-2006/SUNAT ó N° 286-2009/SUNAT?

De ser afirmativa su respuesta, detallar:

.

2.2

¿Estos registros se encuentran debidamente actualizados?

Si

2.3

¿Le han efectuado auditoría contable externa?

No

De ser afirmativa su respuesta, indique el nombre de la empresa auditora:

2.4

¿Se le practicado alguna auditoría o fiscalización por cualquier otro Organismo

No

Público a cuyo control esté sometida la empresa?

De ser afirmativa su respuesta, indique el nombre de (los) Organismo(s) Público(s) y período(s):

Organismo

Período

2.5

Presenta la empresa alguna declaración con incidencia tributaria a cualquier  otro

No

Organismo que no sea la SUNAT?

De ser afirmativa su respuesta, indique el período:

Organismo

Período

  1. Aspectos Informáticos

3.1

El personal de Sistemas es:

Propio

Outsourcing

X

3.2

El centro de cómputo:

a) ¿Dónde se encuentra actualmente ubicado?

Av. Belizario Suarez Nro 121 – San Juan de Miraflores - Lima

b) ¿Con qué tipo de equipo procesa su información contable?

Sistema Contable King

3.3

El software del sistema contable utilizado en el ejercicio requerido:

a) Fue desarrollado y es mantenido por Ustedes?

No

c) Se adquirió como paquete y es mantenido por Ustedes?

Si

c) Es administrado por terceros?

No

d) Otro. Precisar: ....................................................................................................

3.4

¿Cómo se denomina el paquete (si aplica) del sistema contable utilizado en el ejercicio requerido?

KING: KingContable / KingAlmacen /

3.5

¿Qué tipo de manejador de base de datos se utilizó en el ejercicio requerido?

Microsoff Access 2000

3.6

¿Su sistema cuenta con manual de usuario?

No

3.7

Durante el proceso contable del periodo requerido ¿se presentaron algunos problemas? Especifique

Si, el sistema King es ineficiente, y  el proveedor del sistema King no apoyo en coordinar la entrega de la información solicitada por Sunat porque la empresa no existe.

II. CUESTIONARIO DE CONTROL

1.  DISPONIBLE

1.1

¿Cuántas cuentas corrientes tiene la empresa y en qué bancos? Detalle

Si

Nro. Cuenta, tipo                       Entidad Financiera                       Moneda

0011-0182-33-0100015278           BBVA Continental                             Dólares

0011-0182-37-0100017440           BBVA Continental                           Soles

193-1928776-1-94                    BCO. Credito BCP                            Dólares

193-1930037-0-22                   BCO. Credito BCP                             Soles

000-3089435                                Scotiabank                                    Dólares

1.2

Las ventas al contado son canceladas en:

a) Efectivo

Si

b) Cheques

Si

c) Tarjetas de crédito

No

d) Otros. Detalle: Transferencia bancaria , depósitos en cuenta

Si

1.3

¿Todos los pagos, a excepción de los del Fondo Fijo de Caja Chica,  son  hechos    

No

mediante cheques?

1.4

¿En relación con la preparación de cheques, se adjuntan todos los documentos

Si

sustentatorios del egreso?

1.5

¿Se controlan debidamente los cheques que tienen mucho tiempo pendientes de

Si

pago?

2.  ACTIVO REALIZABLE

2.a.

Control de Inventarios

2.1

Existen registros auxiliares para el control de:

a) Materias primas

NA

b) Producción en proceso

NA

c) Productos terminados

Si

d) Suministros

NA

2.2

¿Los registros auxiliares muestran la información básica siguiente?

a) Cantidades en unidades físicas

Si

b) Costo unitario

Si

c) Costo total

Si

...

Descargar como (para miembros actualizados) txt (21 Kb) pdf (185 Kb) docx (53 Kb)
Leer 8 páginas más »
Disponible sólo en Clubensayos.com