CONTABILIDAD

PRACTICA Nº 02

INDUSTRIAL MOBILIRIA CREARQCONCEPT SAC

RUC Nº 20531760892

La empresa se dedica a la compra, venta y producción de mobiliarios por encargo, ha iniciado sus actividades el 02 de Enero del 2014, según consta en la ficha RUC; y ha incurrido en las siguientes operaciones comerciales durante el ejercicio 2014.

Mercaderías:

20 Espejos 6,000.00

30 Sillas de Madera Caoba 2,550.00

05 Chimeneas 4,000.00

10 Mesas de TV de vidrio templado 3,000.00

25 Lámparas Italianas 2,500.00

10 Mesas de centro en madera cedro 2,000.00

Capital Social:

Huamán Córdova Alexander 183,400.00

Ccoto Heredia Fiorella 123,512.50

Activo Fijo:

01 Sierra circular de banco Marca “No Corta” 4,200.00

01 Inmueble:

- Valor de Terreno

- Valor de Construcción

30,000.00

100,000.00

Muebles de Oficina 12,000.00

Estantes de Madera Cedro 7,000.00

02 Computadoras Core i5 2400S 2.5GHz, RAM 8GB, HDD 1TB, LED 27'' Full HD, 1TB 3,300.00

01 Impresoras EPSON L110 700.00

01 Impresora Multifuncional HP Laserjet PRO 400 3,200.00

01 Camión Volvo Modelo N-1038 25,000.00

Materia Prima:

150 kg clavos de carpintería de 2½ 425.00

120 kg clavos de carpintería de 3½ 380.00

90 kg clavos de carpintería de 4” 300.00

60 kg cola sintética Tekno 180.00

150 L Barniz 562.50

25 unidades de Triplay de Lupuna de 4’ x 8’ x 4 mm 475.00

20 Unidades madera Cedro 840.00

15 Unidades vidrio biselado 3,300.00

Aportes:

Efectivo – Caja 50,000.00

Cuenta Corriente Banco Scotiabank MN 45,000.00

a) LAS ADQUISICIONES incurridas por la entidad, durante el mes de enero, en que se inició sus actividades económicas son:

- 05/01/14.- 01 Set de Sala, según F/. 001-002582 a Inversiones Gerónimo SAC RUC Nº 20445455351 por S/. 6,500.00 + IGV

- 07/01/14.- 04 Juegos de Comedor (Mesas y 6 sillas) F/. 002-1258 a Carbonell Valderrama Gilmer RUC Nº 10327663858 cuyo precio de compra es de S/. 8,260.00

- 09/01/14.- 08 Chimeneas F/. 052-0289 a Corporación CELIMAR SAC RUC Nº 20445679209 cuyo costo es de S/. 5,000.00

- 09/01/14.- 05 Espejos F/. 102-8021 a Industrial Maderera Fruto De La Montaña SAC RUC Nº 20445602591 cuyo importe Total es de S/. 2,000.00

- 02/01/14.- Útiles de Limpieza F/. 001-3569 a Distribuidora & Ferretería Montoya SAC RUC Nº 20531622155 a un valor venta de S/. 150.00

- 02/01/14.- Útiles de Oficina según F/. Dist. Multicopias Servis EIRL RUC Nº 20445440168 por S/. 94.40 incluye IGV.

- 10/01/14.- Combustible (Diesel) según F/. 058-91038 a Estación de Servicios Costa Gas EIRL RUC Nº 20445489761 por la suma total de S/. 826.00

- 24/01/14.- Mantenimiento de Vehículo F/. 001-20487 a Manufacturas y Reparaciones CAR SRL Nº RUC 20445019705 cuyo costo del servicio es de S/. 250.00

- 15/01/14.- Gastos Notariales por tramites diversos F/. 005-65801 Eduardo Pastor La Rosa RUC Nº 10328645110, por S/. 354.00 incluido IGV.

- 03/01/14.- Servicio de Imprenta, por un costo total de S/. 340.00 al Sr. Loyola Gutiérrez Segundo Humberto RUC Nº 10329771127.

- 28/01/14.- Otros Gastos Diversos por un precio total de S/. 212.40 según F/. 002-852147 de la Sra. Salinas Capa Lilia RUC Nº 10400496868.

- 31/01/14.- Recibo Nº 551-357894512 Hidrandina SAA RUC Nº 20132023540, por un Total de S/. 177.00 fecha de vencimiento 05/02/14.

- 30/01/14.- Recibo Nº 013-0512 SEDACHIMBOTE SAA RUC Nº 20136341066, por un Total de S/. 59.00 fecha de vencimiento 07/02/14.

- 29/01/14.- Recibo Nº T13-98751489 Telefónica del Perú SAA RUC Nº 20100017491, por un valor de S/. 300.00 fecha de vencimiento 08/02/14.

b) El detalle de las VENTAS Y OTROS INGRESOS realizados en el presente mes es el siguiente:

- 11/01/14.- Venta de 01 set de sala a un costo total de S/. 6,750.00 se emite la F/. 001-0001 a la Empresa Automotriz El Cumbe S.R.L. con RUC Nº 20403347851

- 11/01/14.- Venta de 02 juegos de comedor por un valor venta de S/. 4,387.50 se emite la F/. 001-0003 a Matizados & Representaciones Trujillo S.A.C. identificado con RUC Nº 20569148031

- 12/01/14.- Ferretería Contreras La Solución SAC con RUC Nº 20282880424 por la venta de 08 Chimeneas por un subtotal de S/. 9,138.46 según F/. 001-0004

- 15/01/14.- Se vende 16 Espejos con F/. 001-0005 al Grupo Cruz Jaramillo SAC, RUC Nº 20531758138 por S/. 6,912.00.

- 16/01/14.- 15 Lámparas italianas a S/. 2,025.00 a la ENESA E.I.R.L. RUC Nº 20114200523 se emite la F/. 001- 0006 no incluye IGV.

- 17/01/14.- 08 Mesas de TV de vidrio por la suma de 3,240.00 + IGV, a la empresa Inspecciones Técnicas Vehiculares SAC Nº RUC 20520820052, F/. 001-0007

- 20/01/01.- 02 Sillas de Madera a la Sra. Guzmán Vidal Juana Rosa con DNI Nº 32855042 Boleta de

...