TALLER 2: PROVEEDORES, IMPUESTOS Y COSTOS Y GASTOS POR PAGAR

UNIVERSIDAD MINUTO DE DIOS[pic 1]

             CONTADURÍA PÚBLICA

TALLER 2: PROVEEDORES, IMPUESTOS Y COSTOS Y GASTOS POR PAGAR

Desarrollar el ejercicio según corresponda a cada estudiante, tenga en cuenta que solo se dan uno parámetros de la transacción y cada estudiante definirá los aspectos faltantes:

Los aspectos que deben cumplir todas las transacciones:

1. Las formas de pago de todas las transacciones son 60% con transferencia electrónica y 40% a crédito.
2. Los valores deben superar las bases para practicar retenciones
3. Deben realizar las transacciones en Excel, formulado y manera de comprobante contable
4. El costo de venta para las ventas será el equivalente al 60% del valor de la venta
5. Las actividades económicas las debe establecer el estudiante conforme la transacción para efectos de tarifas de retención de ica.
6. Todos los contribuyentes estarán ubicados en Bogotá
7. En la presentación de las transacciones debe incluir el enunciado completo con los valores.
8. Para efectos de la tarifa de IVA se indicará que tipo de bien y el estudiante deberá incluir el enunciado la descripción del bien o servicios de la transacción junto con el articulo del estatuto tributario donde esta relacionado el mismo con respecto a tipo de bienes o servicios.
9. Recuerde que la compras puede ser también adquisición de servicios o de bienes

1. William Smith Aranza Arrellana

• COMPRA DE UN GRAN CONTRIBUYENTE A UN RESPONSABLE DE IVA, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 19%
• VENTA DE UN AUTORRENEDOR A TITULO DE RENTA, IVA E ICA A UN GRAN CONTRIBUYENTE, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 5%

1. Caren Vanessa Casas León

• COMPRA DE UN RESPONSABLE DE IVA A UN RESPONSABLE DE IVA, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 19%
• VENTA DE UN RESPONSABLE DE IVA A UN REGIMEN SIMPLE DE TRIBUTACIÓN, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 19%

1. Diana Yulieth Gamba Cáceres

• COMPRA DE UNA EMPRESA DEL ESTADO A UN RESPONSABLE DE IVA, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 19%
• VENTA DE UN GRAN CONTRIBUYENTE A UN RESPONSABLE DE IVA, BIENES O SERVICIOS EXENTOS

1. Santiago Esteban Giraldo Granada

• COMPRA DE MERCANCIAS GRAN CONTRIBUYENTE A UN RESPONSABLE DE IVA, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 19%
• VENTA DE UNA RESPONSABLE DE IVA A UN REGIMEN SIMPLE DE TRIBUTACION, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 19%

1. Laura Alejandra Hidalgo Riaño

• ADQUISICION DE UN SERVICIO DE UN RESPONSABLE DE IVA A UN RESPONSABLE DE IVA, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 19%
• VENTA DE NO RESPONSABLE DEIVA A UN RESPONSABLE DE IVA, SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 19%

1. Tania Yulieth León Lancheros

• COMPRA DE UN ACTIVO FIJO DE UN GRAN CONTRIBUYENTE A UN RESPONSABLE DE IVA, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 19%
• VENTA DE UN GRAN CONTRIBUYENTE A UN REPONSABLE DE IVA BIENES O SERVICIOS GRAVADOS EXENTOS.

1. Michael Steven        Montaña Rodríguez

• COMPRA DE UN GRAN CONTRIBUYENTE A UN NO RESPONSABLE DE IVA, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 5%
• VENTA DE UN AUTORRENEDOR A TITULO DE RENTA, IVA E ICA A UN GRAN CONTRIBUYENTE, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 19%

1. Jhonatan Jesit Mora Patiño

• COMPRA DE UN GRAN CONTRIBUYENTE A UN RESPONSABLE DE IVA, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 0%
• VENTA DE UN AUTORRENEDOR A TITULO DE RENTA, IVA E ICA A UN GRAN CONTRIBUYENTE, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 5%

1. Nicolas        Orozco Martínez

• COMPRA DE UNA EMPRESA DEL ESTADO A UN RESPONSABLE DE IVA, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 5%
• VENTA DE UN AUTORRENEDOR A TITULO DE RENTA, IVA E ICA A UN GRAN CONTRIBUYENTE, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 19%

1. Daniela María Otalora Romero

• ADQUISICION DE SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DE UN RESPONSABLE DE IVA A UN NO RESPONSABLE DE IVA, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 19%
• VENTA DE UN RESPONSABLE DE IVA A UN GRAN CONTRIBUYENTE, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 19%

1. Diego Fernando Pacheco Corchuelo

• COMPRA DE MERCANCIAS GRAN CONTRIBUYENTE A UN RESPONSABLE DE IVA, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 5%
• VENTA DE UN AUTORRENEDOR A TITULO DE RENTA, IVA E ICA A UN GRAN CONTRIBUYENTE, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 19%

1. Karent Andrea        Parra Gómez

• ADQUISICION DE SERVICIOS DE CONSULTORIA DE UN RESPONSABLE DE IVA A UN RESPONSABLE DE IVA, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 19%
• VENTA DE UN RESPONSABLE DE IVA A UN GRAN CONTRIBUYENTE, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 19%

1. Angie Vanessa Pinzón Pardo

• ADQUISICION DE SERVICIOS DE ASEO Y VIGILANCIA CON AIU DE 10% RESPONSABLE DE IVA A UN RESPONSABLE DE IVA, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS (REVISAR TARIFA IVA)
• VENTA DE UN RESPONSABLE DE IVA A UN GRAN CONTRIBUYENTE, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 19%

1. Paula Alejandra        Pulido Hurtado

• ADQUISICION DE SERVICIOS DE CONSTRUCCION DE OBRA CIVIL CON AIU (5%, 3%, 2%) DE UN RESPONSABLE DE IVA A UN RESPONSABLE DE IVA, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA (REVISAR TARIFA AIU)
• VENTA DE UN RESPONSABLE DE IVA A UN GRAN CONTRIBUYENTE, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 19%

1. Damaris Daniela Rodríguez

• ADQUISICION DE SERVICIOS DE TELEFONIA E INTERNET DE UN RESPONSABLE DE IVA A UN GRAN CONSTRIBUYENTE, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 19% E IMPOCONUMO (REVISE TARIFA)
• VENTA DE UN RESPONSABLE DE IVA A UN GRAN CONTRIBUYENTE, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 5%

1. Angie Sirleny Rodríguez Pinzón

• ADQUISICION DE SERVICIOS DE RESTAURANTE DE UN RESPONSABLE DE IVA E IMPOCONSUMO A UN RESPONSABLE DE IVA, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS IMPOCONUMO (REVISE TARIFA)
• VENTA DE UN RESPONSABLE DE IVA A UN REGIMEN SIMPLE DE TRIBUTACION, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 5%

1. Camila        Triana Hernández

• COMPRA DE UN RESPONSABLE DE IVA A UN RESPONSABLE DE IVA, BIENES O SERVICIOS EXCLUIDOS
• VENTA DE UN AUTORRENEDOR A TITULO DE RENTA, IVA E ICA A UN GRAN CONTRIBUYENTE, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 19%

1. Laura Valentina        Ulloa Vargas

• COMPRA DE UN RESPONSABLE DE IVA A UN RESPONSABLE DE IVA, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 19%
• VENTA DE UN RESPONSABLE DE IVA A UN REGIMEN SIMPLE DE TRIBUTACIÓN, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 19%

1. Tania Alejandra        Vargas Sáenz

• COMPRA DE MERCANCIAS GRAN CONTRIBUYENTE A UN RESPONSABLE DE IVA, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 5%
• VENTA DE UN AUTORRENEDOR A TITULO DE RENTA, IVA E ICA A UN GRAN CONTRIBUYENTE, BIENES O SERVICIOS GRAVADOS TARIFA 19%

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