Act 3 Talleres Desviación Presupuestal

Act 3 Talleres Desviación Presupuestal

        Juan Camilo Ortiz Angel

        Junio  2019.

SENA

Quindío.

Taller desviaciones

ARGOS                          

[pic 1]        .

La empresa argos  cuenta con una cantidad específica de vendedores por zona, en el año 2013 se ven reflejados nuevos vendedores en la zonas  sur ,centro y occidente, los cuales visitan a nuestros clientes para darles asesoría y una mejor toma de decisión al comprar nuestros productos ,por otro lado en el año 2013 se ven que los vendedores no visitaron a la misma cantidad de  clientes del año pasado ,por un lado en la zonas norte y sur se identifica un nuevo número de clientes visitados ,por otro lado en las zonas centro y occidente  se observa una disminución en la asesoría de nuestros clientes en estas zonas ,pero al juntar el número de clientes y analizar, podemos ver que las visitas a los clientes aumentaron respecto al año

Anterior, generando así ventas superiores a las del año anterior.

Acá podemos observar la variación  representada por sus respectivas graficas:

[pic 2]

[pic 3]

[pic 4]

BAVARIA

[pic 5] 

Para empezar este análisis  observaremos que es lo que está generando principalmente los retrasos en la entrega de los pedidos, con este podemos observar que los incidentes  que más afectan a la empresa para la entrega puntual de sus productos son el clima, los paros o manifestaciones, problemas mecánicos y pedidos fuera de tiempo/importados.

Por otro lado hicimos un análisis de las semanas retrasadas, pudimos observar que en los pedidos nacionales, hubo retardos en noviembre y diciembre, exactamente 1 semana de noviembre y 3 de diciembre.

En los pedidos importados, hubo retardos  en noviembre y diciembre, exactamente 4 semanas de noviembre y 5 de diciembre.

Empezaremos a relacionar los  posibles incidentes que puedan afectar la entrega de los pedidos nacionales e importados.

El clima y los paros nacionales pueden retrasar a cualquier empresa y esto puede estar retrasando a Bavaria con sus pedidos nacionales, por otro lado Colombia no cuenta con muy buenas carreteras y esto podría influenciar en el incidente analizado de problemas mecánicos ,Por otro lado Bavaria no cuenta con problemas para importar sus productos y en el análisis  el porcentaje de incidentes por problemas en la aduana es extremadamente bajo, en los pedidos nacionales podemos ver que los clientes hacen sus pedidos por anticipación entonces para la empresa este no es un incidente que afecte el reparto puntual del pedido.

posterior a lo antes hablado también podemos analizar que en las empresas a las que hay que llevar el pedido cuentan con el personal para recibir la entrega entonces esto no sería una excusa de su retardo, para concluir en los retrasos nacionales podemos ver  que los incidentes que afectan la entrega de los pedidos ,son el clima ,las manifestaciones y los problemas mecánicos los cuales son muy difíciles de controlar, por otro lado los retrasado en los pedidos importados son causados por los pedidos  fuera del tiempo  establecidos por la empresa .

Una de las posibles recomendaciones para los diferentes tipos de incidentes es tener varios puntos de distribución en diferentes partes del país, esto es para los incidentes nacionales y  para los pedidos importados seria tener un control de los pedidos y que estos no  sean fuera de tiempo.

Aquí están sus respectivas graficas:

[pic 6]

[pic 7]

SAMY

según el comportamiento del departamento comercial de la empresa SAMY podemos observar la cantidad nueva de clientes por zona ,pero hay algo que no es muy positivo y es que en las zonas centro y sur no se llegó a la meta esperada por la empresa en la recaudación de nuevos clientes, al ver estos también se  ven afectadas las ventas por zona y se puede observar que los ingresos pronosticados  en las zonas centro y sur no son alcanzados ,y para finalizar  al contar con menos clientes que los pronosticados en la zona centro y sur, las unidades en estas zonas también se reducirán y no alcanzaran a llegar a las estimadas por la empresa, pero para dar una solución a este problema se podría analizar a fondo el plan de acción de la empresa e integrar nuevas estrategias de mercadeo para llamar la atención de  nuevos clientes y además poder generar una fidelidad por parte de ellos .        

Para entender mejor esto aquí están las gráficas que representan cada una de las variaciones:

        [pic 8]

                                                [pic 9]

[pic 10]

                                EL ZAPATO LTDA

Este análisis lo comenzaremos con las variaciones netas que corresponden a -$1.770.000  y con un porcentaje de 100% y las variaciones que la conforman  son:

-la MP con un 119% correspondiente a un -$2.112.000

-la MO con 7% correspondiente a un -132.000

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