CONTRALORIA ORGANIGRAMA

CONTRALORIA

ORGANIGRAMA

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OBJETIVOS

1. establecimiento de objetivos y directrices.

2. Establecimiento, actualización y verificación del manual de operación.

3. Control de controles del proceso administrativo dela entidad.

4. Responsable directo de la supervisión, revisión y aprobación de transacciones.

5. Debe supervisar que las operaciones se apeguen al manual de operación y a presupuestos.

6. Mantener la integridad patrimonial y la solidez financiera de la entidad, lo cual requiere del establecimiento de controles financieros.

7. Lograr un rendimiento acorde y/o proporcional a la inversión, basado en eficiencia operativa.

8. Tender hacia el crecimiento sano y continuo de la entidad; lo que debe basarse en una adecuada planeación administrativa y financiera a corto, mediano y largo plazo.

POLÍTICAS.

1. Mantener independencia profesional y de criterio.

2. Al expresar un juicio profesional, acepta la obligación de sostener un criterio libre e imparcial.

3. Se espera que el contralor actué con la intención, el cuidado y la diligencia de una persona responsable.

4. Debe tener presente y cumplir con los preceptos normativos aplicables al trabajo específico que está desempeñando.

5. No puede ser negligente profesionalmente hablando.

6. Debe tener la capacitación teórico-práctico necesaria para realizar satisfactoriamente las actividades profesionales que estén a su cargo.

7. Dominar temas como los principios de contabilidad y cumplir cabalmente con la norma de educación profesional continua.

8. Le son aplicables los postulados relativos a la responsabilidad personal, secreto profesional, lealtad hacia el patrocinador del servicio, respeto a los colegas y a la profesión y dignificación a base de calidad.

9. Habilidad para dirigir a un grupo de trabajo.

10. Tener conocimientos en economía, estadística y matemáticas aplicadas.

11. Debe controlar los cambios a los sistemas administrativos, de control interno, presupuestario, de información y financiero.

12. Controlar las modificaciones al sistema contable.

13. Controlar los contratos y convenios importantes con los clientes, distribuidores, proveedores, instituciones de crédito, etc.

14. Controlar la administración financiera por medio del control financiero.

15. Controlar la gestión administrativa, por medio del control administrativo.

16. Controlar el sistema de información: estados financieros, reportes de compras, producción, ventas, cobranza, rotación de personal, etc.

PROCEDIMIENTOS.

1. Los asistentes solicitan información a los departamentos.

2. Analizan la información y hacen llegar al contralor los resultados de la revisión.

3. Una vez que el contralor ha analizado la información hace las correcciones necesarias para emitir los informes a la dirección.

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