Cartas De Credito

INSTITUCIONES FINANCIERAS

Concepto:

Son organizaciones especializadas en la acumulación de capitales y su transferencia por medio de préstamos a interés o en su inversión directa.

Utilidad:

Estas sirven para poner en contacto a personas que quieren ahorrar con aquellas que necesitan créditos. Esta función es muy importante, ya que permite que las empresas compren maquinarias, herramientas, edificios y otras formas de inversión. Esta actividad es conocida como intermediación financiera.

Beneficios:

Las instituciones financieras ofrecen a los ahorradores una ganancia extra a cambio de recibir sus ahorros, en cambio, cobran dinero extra a las personas a quienes les dan créditos. Esto se conoce como tasa de interés. Este dinero extra varia, pero generalmente entre mayor sea el riesgo de que alguien no pague el préstamo, mayor será la tasa de interés de su crédito.

Hay instituciones financieras de varios tipos y cada una ofrece servicios diferentes, pero todas ayudan a las personas que quieran ahorrar, invertir, pedir créditos o asegurar su futuro.

Regulada por:

Las instituciones financieras en México están reguladas por la Secretaria de Hacienda y Crédito Público y supervisadas por el Banco de México. Este último regula principalmente todo lo que tiene que ver con el sistema de pagos.

SISTEMA FINANCIERO MEXICANO

El sistema financiero mexicano está constituido por un conjunto de instituciones que captan, administran y canalizan el ahorro de las personas hacia la inversión: grupos financieros, banca comercial, administradoras de fondos para el retiro (afores), aseguradoras, sociedades financieras de objeto limitado (sofoles), banca de desarrollo, casas de bolsa, sociedades de inversión, arrendadoras financieras, afianzadoras, almacenes generales de depósito, uniones de crédito, casas de cambio y empresas de factoraje entre otras.

En nuestro país el intermediario financiero más importante son los bancos, por el monto de los recursos que administran. Tan es así, que los bancos administran más de la mitad del dinero del país que está en el sistema financiero.

4.2 FINANCIAMIENTOS BANCARIOS

Definición:

La financiación bancaria es una de las formas de financiación ajena de las que dispone la empresa y se puede definir como la financiación que consigue la empresa de las instituciones financieras. Este tipo de financiación complementa la financiación propia de la empresa.

Las formas de financiación que nos puede ofrecer la institución financiera son diversas, pueden ser a largo o a corto plazo. A corto plazo tenemos: Credito Bancario, Descuento bancario, Pagare, Linea de Credito, Papeles comerciales… Y por el otro lado, a largo plazo tenemos: hipotecas, acciones, arrendamientos financieros…

El prestamo puede ser tanto a largo plazo (lo contabilizaremos en el numero de cuenta “170. Deudas a largo plazo con entidades de credito”) y a corto plazo (se contabilizara en la cuenta “520. Deudas a corto plazo con entidades de credito.”)

4.2.1 Tipos de Financiamientos Bancarios

Las diferentes instituciones bancarias que operan en nuestro país, ofrecen una gama de financiamientos que pueden ser utilizados por las personas físicas o morales, situación que les permitirá hacer frente a sus compromisos de cubrir sus gastos, realizar la compra de sus materiales y adquirir sus activos fijos o inversiones en cargos diferidos.

El financiamiento Bancario es considerado como una fuente de financiamiento tradicional.

Es importante que antes de solicitar un financiamiento bancario se tome en cuenta: la institución bancaria, el costo de interés, vencimiento del préstamo, monto, las garantías que solicitan, condiciones de pago, etc.

TIPOS DE FINANCIAMIENTOS BANCARIOS

- Crédito Personal:

El crédito personal es el que se podrá considerarse como crédito clásico. Es el que nace precisamente cuando los atributos de reputación y solvencia de un sujeto satisfacen las exigencias del acreedor. Este está basado en la capacidad de pago o el aval que ofrece una tercera persona.

- Capital bien real:

Contrariamente a lo que es el crédito personal, el crédito real es el que se otorga con base a los atributos del acreditado y en los bienes que este se ve obligado a afectar en garantía, pudiéndose subdividir en Prendario, Hipotecario y Fiduciario.

- Documento de cobro Inmediato

Prácticamente, no existe plazo en este tipo de operaciones, ya que el cobro de los documentos aceptados debe der inmediato y en caso de no lograrse, se carga a la cuenta del cliente; sin embargo, las instituciones bancarias reciben documentos con fecha de vencimiento no mayor a 90 días. Es una operación de crédito mediante la cual el acreditante adquiere en propiedad títulos de crédito (pagares o leras de cambio) que son aceptados aun no vencidos, provenientes de la compra venta de bienes o servicios, anticipando el endosante su importe, descontando una determinada cantidad por concepto de intereses y comisiones.

- Remesa en Camino

El plazo de esta operación está determinado por el periodo transcurrido entre la fecha de la aceptación y el cobro de los documentos. El pago se realiza al cobro de los propios documentos, ya sea al girado o al mismo cedente, cargándole en su cuenta en caso de devolución.

Es una operación de crédito que consiste en tomar en firme cheques o documentos de un cliente, cobrables en una plaza diferente a la de donde se reciben, encargándose el acreditante de hacerlos efectivo a través de sus sucursales en el país o en el extranjero, según el caso. El cliente recibe la ventaja de obtener el efectivo de inmediato, evitándose el tener que trasladarse a otra plaza.

- Préstamo quirografario

El plazo que se acostumbra en el medio es de 90 días, sin embargo deberá el funcionario de crédito otorgarlo en función al ciclo operativo del cliente, en caso del que el mismo exceda 90 días se requerirá autorización del organismo o funcionario facultado por ello. Es un préstamo en virtud del cual, el banco acreditante entrega una determinada cantidad de dinero al acreditado, quien se obliga a devolver en fecha determinada la cantidad recibida más el pago de un interés y comisiones.

Este financiamiento se otorga justificando en la solvencia moral y económica del cliente, que podrá ser una persona física o persona moral.

- Préstamo con colateral

Podrá documentarse cada operación a un plazo máximo de 180 días y los documentos colaterales con vencimiento dentro del plazo. Es un crédito derivado del descuento mercantil y se documenta por medio de un pagare, en

...